公司股权结构与业务变动 - 2023年5月Strong Global Entertainment成为独立上市公司，公司仍为其大股东[6] - 截至2023年12月31日，公司持有Strong Global Entertainment约76%的A类普通股和100%的B类普通股[39] - 2023年9月，公司收购Unbounded，发行0.6万股A类有表决权普通股[105] - 2023年公司因关闭Unbounded和出售Strong Studios记录终止经营处置损失230万美元[110] - 2024年1月1日出售Strong Studios多数业务，销售价格0.6万美元，因未收到款项将相关净资产账面价值调整为0，产生处置损失0.6万美元[109] - 2023年11月3日，公司子公司收购Innovative Cinema Solutions资产，购买价格包括0.2万美元现金、0.2万美元SGE普通股和0.5万美元本票[115] - 收购Innovative Cinema Solutions的净资产公允价值为145万美元，超过购买价格约100万美元，公司记录了廉价购买收益[119] - 公司正在确定收购Innovative Cinema Solutions的购买价格和某些无形资产估值，暂按临时计量处理，可能会有变化[120] - 2024年2月29日，公司与FG Financial Group, Inc.完成合并交易，合并后FG Financial Group, Inc.更名为Fundamental Global Inc [199] - 2024年4月16日，公司以650万美元出售Digital Ignition大楼及全资子公司，扣除成本和偿还债务后收到约130万美元现金，预计2024年第一季度记录约140万美元非现金减值费用[200] 财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 2023年12月31日公司总资产为6.2143亿美元，2022年为7.1753亿美元，同比下降13.39%[23] - 2023年12月31日公司总负债为2.5136亿美元，2022年为2.5055亿美元，同比增长0.32%[23] - 2023年12月31日公司股东权益为3.7007亿美元，2022年为4.6698亿美元，同比下降20.75%[23] - 2023年现金及现金等价物为664.4万美元，2022年为378.9万美元，同比增长75.35%[23] - 2023年应收账款净额为647.7万美元，2022年为616.7万美元，同比增长5.03%[23] - 2023年存货净额为407.9万美元，2022年为338.9万美元，同比增长20.36%[23] - 2023年应付账款为366.7万美元，2022年为437.1万美元，同比下降16.11%[23] - 2023年短期债务为473.2万美元，2022年为251万美元，同比增长88.53%[23] - 2023年留存收益为233.6万美元，2022年为1643.7万美元，同比下降85.78%[23] - 2023年股东权益总额为37,007千美元，2022年为46,698千美元，同比减少约20.75%[30][31] - 2023年普通股股数为22,503千股，2022年为22,264千股，同比增长约1.07%[30][31] - 2023年留存收益为2,336千美元，2022年为16,437千美元，同比减少约85.78%[30][31] - 2023年末终止经营资产为94万美元，负债为139.2万美元；2022年末资产为316.7万美元，负债为180.5万美元[114] - 2023年和2022年末存货余额分别为407.9万美元和338.9万美元，存货储备分别约为40万美元和50万美元[125] - 2023年和2022年末股权持有总额分别为2802.1万美元和3752.2万美元[130] - 2023年末FG Financial Holdings, LLC的清算价值约为450万美元[133] - 2023年和2022年末商誉账面价值分别为90.3万美元和88.2万美元[139] - 2023年和2022年末应计费用总额分别为354.2万美元和336.6万美元[140] - 2023年和2022年递延所得税资产总额分别为1.1673亿美元和1.0271亿美元，递延所得税负债总额分别为0.3338亿美元和0.3477亿美元[144] - 2023年和2022年公司短期债务净额分别为4732万美元和2510万美元，长期债务净额均为5004万美元[157] - 截至2023年12月31日，Strong/MDI循环信贷安排的未偿还本金约为240万美元，利率为8.2%[160] - 截至2023年12月31日，公司长期债务的合同本金还款总额为549.7万美元，其中2024年需还款45.7万美元[168] - 截至2023年12月31日，公司经营租赁和融资租赁负债的现值分别为42.1万美元和128.3万美元，扣除流动部分后分别为21.5万美元和101.5万美元[185] 财务数据关键指标变化 - 收入利润相关 - 2023年净产品销售额为30,776美元，2022年为30,119美元，同比增长约2.18%[25] - 2023年净服务收入为12,552美元，2022年为10,204美元，同比增长约23.01%[25] - 2023年总净收入为43,328美元，2022年为40,323美元，同比增长约7.45%[25] - 2023年总销售及管理费用为15,018美元，2022年为12,163美元，同比增长约23.47%[25] - 2023年净亏损为14,641美元，2022年为7,154美元，同比扩大约104.65%[25][27] - 2023年基本和摊薄后每股净亏损为0.75美元，2022年为0.37美元，同比扩大约102.70%[25] - 2023年综合亏损为14,065美元，2022年为8,664美元，同比扩大约62.34%[27] - 2023年持续经营业务净亏损978.1万美元，2022年为659.9万美元[33] - 2023年和2022年总营收分别为4.3328亿美元和4.0323亿美元[122][124] - 2023年末未实现收入为0.8亿美元，预计2024年确认0.8亿美元，2025 - 2026年确认非重大金额[124] - 2023年和2022年权益法持股的（损失）收入分别为 - 326.1万美元和40.3万美元[130] - 2023年和2022年对GreenFirst Forest Products Inc.的股权持有未实现损失分别约为620万美元和450万美元[137] - 2023年和2022年持续经营业务税前（亏损）收入分别为1.0441亿美元和0.6126亿美元[142] - 2023年和2022年持续经营业务所得税（收益）费用分别为 - 0.066亿美元和0.0473亿美元[142] - 2023年公司因《国内税收法》第367条确认1110万美元收益，该收益被净运营亏损结转额完全抵消[151] - 2023年和2022年公司联邦税务目的的总净运营亏损结转额分别约为880万美元和1970万美元[152] - 2023年和2022年公司计入销售和管理费用的股份支付薪酬费用分别约为160万美元和70万美元[169] - 2023年和2022年公司的净租赁成本分别为49.8万美元和31.3万美元[184] - 2023年和2022年公司前十大客户分别占合并净收入的48%和49%，贸易应收账款分别占合并净应收账款的47%和68%[186] - 2023年公司总净收入为4.3328亿美元，2022年为4.0323亿美元；2023年总毛利润为1.1564亿美元，2022年为1.0832亿美元[194] - 2023年公司总运营亏损为344.9万美元，2022年为180.5万美元；2023年持续经营业务税前亏损为718万美元，2022年为652.9万美元[194] - 2023年美国市场净收入为3.6822亿美元，2022年为3.4955亿美元；2023年美国可识别资产为3.3518亿美元，2022年为5.1423亿美元[196] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 2023年经营活动提供的净现金为15.6万美元，2022年使用的净现金为357.2万美元[33] - 2023年投资活动使用的净现金为69.5万美元，2022年为57.6万美元[33] - 2023年融资活动提供的净现金为338.3万美元，2022年使用的净现金为92.4万美元[36] - 2023年现金及现金等价物净增加285.5万美元，2022年净减少509.2万美元[36] - 2023年末现金及现金等价物为664.4万美元，年初为378.9万美元[36] - 2023年支付利息69.3万美元，2022年为32.2万美元[36] - 2023年支付所得税52.6万美元，2022年为82.6万美元[36] - 2023年公司资本支出为44.8万美元，2022年为91.5万美元；2023年折旧、摊销和减值为113.6万美元，2022年为139.7万美元[195] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 截至2023年和2022年12月31日，应收账款余额分别扣除预期信用损失准备0.2百万美元和0.4百万美元[65] - 2023年和2022年各年研发相关成本均为0.3百万美元，计入综合运营报表管理费用[81] - 2023年和2022年广告促销成本分别约为0.3百万美元和0.2百万美元，计入综合运营报表销售费用[82] - 2023年12月31日按公允价值计量的资产中，现金及现金等价物6644千美元、公允价值法持股10552千美元，总计17196千美元；2022年12月31日对应金额分别为3789千美元、16792千美元和20581千美元[83] - 2023年和2022年12月31日，分别有227452和136055份与股票期权和受限股票单位相关的普通股等价物因具有反稀释性而被排除[88] - 截至2023年和2022年12月31日，分别有490000和489500份购买普通股的期权未包含在摊薄每股收益计算中，因其行权价格高于各年普通股平均市场价格[89] - 2023年12月31日公司权益法持股的清算价值为4.6百万美元[83] - 公司对权益法持股、公允价值持股和成本法持股的处理方式不同，权益法持股按权益法核算，公允价值持股公允价值变动计入综合运营报表，成本法持股按初始成本核算[60][61] - 公司每年12月31日对商誉进行年度减值测试，2023年和2022年对收购Peintures Elite, Inc.产生的商誉进行定性评估，未发现减值迹象[71][73] - 公司对固定资产折旧采用直线法，建筑物及改良为20年，租赁改良取租赁期和预计使用寿命较短者，机器设备为3 - 10年，家具及固定装置为7年，计算机及配件为3年；所得税采用加速折旧法[74] - 2023年末保修准备金为47.5万美元，年初为30.9万美元，当年计入费用34.7万美元，支付索赔净额19.2万美元，外币调整1.1万美元[95] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，记录累计影响调整使净母公司投资减少2.4万美元[97] - 2023年终止经营净亏损为486万美元，2022年为55.5万美元[114] - 2023年和2022年折旧费用分别约为90万美元和130万美元[127] - 公司为员工提供401(k)计划，员工可递延最高100%薪酬，公司匹配递延金额的50%，最高为薪酬的6%，2023年和2022年公司对该计划的贡献均约为20万美元[179] - 截至2023年12月31日，公司有损失或有事项准备金约30万美元，其中10万美元为已结案的未来付款，20万美元为未决案件潜在损失估计[191] - 2023年第三季度一名受保员工去世，公司于10月向保险公司提交250万美元理赔申请，第四季度获全额赔付[192] 公司股权计划相关 - 2019年12月17日公司股东批准修订2017年计划，增加197.5万股授权发行股份，延长到期日至2029年10月27日，截至2023年12月31日，有182.6372万股可发行[170] - 2023年公司授予10.75万份股票期权，加权平均授予日公允价值为1.96美元，截至2023年12月31日，有16.95万份股票期权未归属，未确认薪酬成本为10万美元[173][174] - 2023年和2022年公司分别授予54.1039万份和12.0829万份受限股票单位，加权平均授予日公允价值分别为1.95美元和2.40美元，2023年和2022年归属的受限股票奖励公允价值分别为50万美元和60万美元[175][178]