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ReposiTrak(TRAK) - 2021 Q2 - Quarterly Report

根据您提供的财报关键点,我已严格按照要求进行主题分组。以下是分析结果: 收入和利润表现 - 截至2020年12月31日的三个月收入为517.42万美元,较2019年同期的483.73万美元增长7%[82] - 截至2020年12月31日的三个月其他净收入为125.08万美元,较2019年同期的4.99万美元大幅增长2405%[92] - 截至2020年12月31日的六个月收入为1039.96万美元,较2019年同期的963.74万美元增长8%[94] - 2019年12月发生的一次性收入约41万美元在2020年同期未再发生[82][94] - 其他净收入为119.83万美元,同比大幅增加969%,占营收比例从1%升至12%[99] 成本和费用表现 - 截至2020年12月31日的三个月服务和产品支持成本为209.16万美元,较2019年同期的142.53万美元增长47%,占收入比例从29%增至40%[85] - 截至2020年12月31日的三个月销售和营销费用为120.53万美元,较2019年同期的144.65万美元下降17%,占收入比例从30%降至23%[87] - 截至2020年12月31日的三个月一般及行政费用为123.11万美元,较2019年同期的111.43万美元增长10%[89] - 截至2020年12月31日的三个月折旧和摊销费用为26.16万美元,较2019年同期的22.25万美元增长18%[91] - 截至2020年12月31日的六个月服务和产品支持成本为407.25万美元,较2019年同期的325.34万美元增长25%,占收入比例从34%增至39%[95] - 销售和营销费用为248.8万美元,同比下降13%,占营收比例从30%降至24%[96] - 一般和行政费用为231.3万美元,同比下降1%,占营收比例从24%降至22%[97] - 折旧和摊销费用为51.01万美元,同比增加23%,占营收比例从4%升至5%[98] - 公司预计随着MarketPlace业务增长,服务和产品支持成本在绝对值和占收入比例上均将继续增长[86] 现金流和流动性 - 现金及现金等价物为2389.47万美元,较2020年6月30日增长17%[102][103] - 经营活动净现金流为375.6万美元,同比增长41%[104] - 投资活动净现金流出为10.32万美元,同比减少82%[105] - 融资活动净现金流出为10.35万美元,同比减少94%[106][107] - 营运资本为1990.39万美元,较2020年6月30日增加166.73万美元[108] - 当前资产为2960.08万美元,较2020年6月30日增长9%[109] - 现金及现金等价物的公允价值为23,894,653美元,加权平均利率为2.14%[127] 债务和利率风险 - 截至2020年12月31日,公司总债务为5,720,175美元[127] - 公司债务组合中固定利率债务占比0%,可变利率债务占比100%[126][127] - 公司利率风险主要来自短期金融工具投资[125] - 利率变化可能导致固定利率证券公允价值下跌或浮动利率证券收入减少[125] - 公司预计利率变化不会对净利润产生重大影响[125] 外汇风险 - 公司业务主要在美国进行,财务业绩不受外汇汇率变动影响[124] - 公司未进行对冲交易以降低汇率风险,但未来业务地域扩大后可能会进行[124] 会计准则 - 公司于2019年7月1日起采用ASC 842租赁会计准则[122] - 公司根据FASB ASC 718确认基于股权的薪酬[121]