资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为10.33989亿美元，较2022年12月31日的10.18779亿美元增长1.5%[6] - 截至2023年6月30日，公司持有的工业收入发展债券公允价值使用Level 2输入值估值，约为7,500[26] - 2023年6月30日、2022年12月31日和2022年6月30日，公司需按公允价值计量的金融资产分别为360,973、396,654和381,430[27] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，银行贷款加权平均利率分别为5.9%和3.1%[40] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，经营租赁使用权资产分别为6,291千美元和7,019千美元，经营租赁负债分别为6,354千美元和7,019千美元[42] - 2023年6月30日和2022年银行借款分别为1,051美元和1,020美元，均来自西班牙子公司，2023年6月30日无其他未偿还银行借款[88] - 2023年6月30日公司流动比率为3.5:1，净营运资本为223,596美元；现金及现金等价物和短期投资总计109,212美元；长期投资为252,459美元[90][91] - 2023年和2022年6月30日可供出售投资的未实现净损失分别约为7,200美元和7,600美元[93] - 2023年6月30日、2022年12月31日和2022年6月30日，VEBA信托持有的现金及现金等价物分别为1,942美元、3,879美元和3,050美元，公司将在2023年第三季度可能增加资金[95] - 2023年6月30日、2022年12月31日和2022年6月30日，VEBA信托持有的现金及现金等价物总额分别为1942美元、3879美元和3050美元[95] 销售与利润情况 - 2023年第二季度净产品销售额为1.58837亿美元，上年同期为1.42081亿美元，同比增长11.8%；年初至今净产品销售额为3.19548亿美元，上年同期为2.81372亿美元，同比增长13.6%[8] - 2023年第二季度净利润为1472万美元，上年同期为1198.1万美元，同比增长22.9%；年初至今净利润为2811.4万美元，上年同期为2400万美元，同比增长17.1%[8] - 2023年第二季度每股收益为0.21美元，上年同期为0.17美元；年初至今每股收益为0.40美元，上年同期为0.34美元[8] - 2023年第二季度股息为每股0.09美元，年初至今股息为每股0.18美元[8] - 2023年第二季度净产品销售额为158,837千美元，较2022年同期增长11.8%；2023年上半年净产品销售额为319,548千美元，较2022年同期增长13.6%[49] - 2023年第二季度和上半年国内净产品销售额分别增长10.3%和12.3%，国外净产品销售额分别增长28.6%和28.7%[49] - 2023年第二季度和上半年国内销售分别占总合并净产品销售额的90.8%和91.2%[49] - 2023年第二季度和上半年销售增长，但高投入成本显著抵消了高销售额带来的收益，毛利润率受到不利影响[49][50] - 2023年第二季度和上半年产品销售成本增加，二季度从96,267美元增至106,819美元，增幅11.0%；上半年从188,886美元增至217,995美元，增幅15.4%[52] - 2023年第二季度和上半年调整后销售、营销和管理费用增加，二季度从32,367美元增至33,182美元，增幅2.5%；上半年从64,776美元增至66,564美元，增幅2.8%[58] - 2023年第二季度和上半年调整后运营收益增加，二季度从14,420美元增至19,684美元，增幅36.5%；上半年从29,650美元增至36,827美元，增幅24.2%[63] - 2023年第二季度和上半年净利润增加，二季度从11,989美元增至14,726美元，每股收益从0.17美元增至0.21美元，增幅23.5%；上半年从24,016美元增至28,127美元，每股收益从0.34美元增至0.40美元，增幅17.6%[69] 现金流情况 - 2023年年初至今经营活动净现金使用量为514.2万美元，上年同期为提供61.7万美元[11] - 2023年年初至今投资活动净现金提供量为643.2万美元，上年同期为使用4283.9万美元[11] - 2023年年初至今融资活动净现金使用量为2909.5万美元，上年同期为1709.6万美元[11] - 2023年上半年和2022年经营活动净现金流分别为 - 5,142美元和617美元，减少5,759美元；投资活动净现金流分别为6,432美元和 - 42,839美元[86][87] 季节性与业绩预期 - 由于公司业务的季节性，2023年上半年业绩不一定能反映全年情况，历史上第三季度是净产品销售最大的季度[13] 财务报表编制说明 - 财务报表按照美国公认会计原则（GAAP）编制，应与2022年年度报告中的合并财务报表及相关附注一并阅读[12] 成本费用情况 - 2023年和2022年第二季度运输和处理成本分别为15,432和14,156，2023年和2022年上半年分别为31,665和30,694，均计入销售、营销和管理费用[15] - 2023年上半年和2022年上半年养老金费用分别为1,951千美元和1,822千美元[36] - 2023年第二季度和2022年第二季度经营租赁成本分别为367千美元和277千美元，2023年上半年和2022年上半年分别为602千美元和556千美元[42] - 2023年第二季度和2022年第二季度租赁收入分别为1,222千美元和1,245千美元，2023年上半年和2022年上半年分别为2,443千美元和2,458千美元[44] - 2023年上半年客户运费和交付单位成本较2022年上半年更有利[61] - 公司2023年和2022年上半年养老金费用分别为1,951美元和1,822美元，其中附加费分别为688美元和642美元；2022年和2021年全年养老金费用分别为3,510美元和3,156美元，附加费分别为1,237美元和1,112美元[81][82] 股票相关情况 - 2023年上半年公司回购429股股票花费16,548（不含消费税），并于4月7日发放3%的股票股息2,040股；2022年上半年回购145股股票花费5,023，并于4月8日发放3%的股票股息2,006股[20] - 2023年和2022年上半年公司普通股回购和注销分别为16,548美元和5,023美元，现金股息分别为12,531美元和12,237美元[89] 所得税情况 - 公司2023年和2022年第二季度综合有效所得税税率分别为24.7%和24.4%，2023年和2022年上半年分别为24.3%和24.2%[21] 衍生品情况 - 公司使用外汇远期合约和商品期货合约等衍生品管理外汇和商品价格风险，不进行交易或投机性使用[28] - 商品衍生品累计综合损益预计在2023年、2024年和2025年分别重分类至收益约$(186)、$(563)和$(57)；外汇衍生品预计在2023年和2024年分别重分类至其他收入净额约$(15)和$123[31] - 2023年6月30日，公司外汇衍生品名义金额为12,021，资产为154，负债为(46)；商品衍生品名义金额为16,496，资产为75，负债为(881)[32] - 2022年12月31日，公司外汇衍生品名义金额为7,264，资产为0，负债为(282)；商品衍生品名义金额为189，资产为10，负债为0[32] - 2022年6月30日，公司外汇衍生品名义金额为8,503，资产为186，负债为(21)；商品衍生品名义金额为2,185，资产为111，负债为(11)[32] 租赁情况 - 2023年6月28日，公司与新租户签订租赁协议，2024年第二季度开始，初始期限15年，可延长10年[45][46] 供应链与劳动力情况 - 2023年上半年供应链较2022年有所改善，但公司仍关注供应链以避免延误和中断[55] - 尽管劳动力市场较去年宽松，但公司部分制造工厂仍面临劳动力挑战，2023年上半年扩大了轮班和加班以增加产量和库存[56] 成本应对与利润率情况 - 为应对成本上升，公司自2021年下半年起逐步提价，2024年原料成本预计更高，可能无法完全恢复利润率至历史水平[57] 商誉与无形资产情况 - 2023年上半年公司未发现商誉或无形资产重大减值的触发事件，但未来可能受消费者生活方式和行为因素影响[70][71] 养老金计划情况 - 公司部分工会员工所在的多雇主养老金计划自2015年起处于“关键且恶化状态”，预计未来20年将资不抵债[72][73] - 截至2022年、2021年和2020年1月1日，计划资金百分比分别为49.4%、48.5%和48.3%，若采用2022年1月1日投资市值计算，资金百分比为56.7%[75] - 截至2022年1月1日，计划参与者中在职员工占14%，退休或离职并领取福利者占55%，退休或离职但有权获得未来福利者占31%；在职员工参与者数量较上一年下降5%，过去两年下降10%，与2011年1月1日相比下降54%[75] - 若公司在2021年、2020年和2019年退出计划，退出负债分别为104,300美元、99,300美元和99,800美元，2022年暂无精算估计[76] 市场风险与应对措施 - 公司面临多种市场风险，包括原材料、包装、燃料成本波动及汇率波动[100] - 公司一般签订年度供应合同并对冲部分大宗商品以控制成本变化[100] - 公司投资平均期限为三到五年的公司债券和利率每周重置的可变利率即期票据[100] - 公司认为相关政策和计划限制了其对重大利率波动的风险敞口[100] - 公司市场风险较2022年年报无重大变化[100] 可供出售证券投资情况 - 2023年上半年和2022年经营活动净现金流分别为 - 5,142美元和617美元，减少5,759美元；投资活动净现金流分别为6,432美元和 - 42,839美元[86][87] - 2023年和2022年上半年到期的可供出售证券投资多用于营运资金、回购公司普通股或置换为类似期限的债务证券[93] VEBA信托情况 - 公司目前使用VEBA信托基金支付部分或全部2023年员工福利实际成本[94] - 公司预计在2023年第三季度为VEBA信托增加额外资金[95]