财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司现金为28,051美元，较2023年12月31日的148,349美元减少[16] - 截至2024年3月31日，信托账户投资为13,360,262美元，较2023年12月31日的24,376,178美元减少[16] - 截至2024年3月31日，公司总资产为13,388,313美元，较2023年12月31日的24,524,527美元减少[16] - 2024年第一季度，公司运营亏损400,975美元，较2023年第一季度的1,218,706美元减少[19] - 2024年第一季度，信托账户投资收益为309,906美元，较2023年第一季度的2,328,946美元减少[19] - 2024年第一季度，公司净亏损91,069美元，而2023年第一季度净收入为1,110,240美元[19] - 2024年第一季度，经营活动净现金使用量为120,298美元，较2023年第一季度的282,164美元减少[26] - 2024年第一季度，投资活动净现金提供量为11,325,822美元，2023年第一季度为0 [26] - 2024年第一季度，融资活动净现金使用量为11,325,822美元，2023年第一季度为0 [26] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司现金分别为28,051美元和148,349美元，均无现金等价物[75] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，信托账户投资分别为13,360,262美元和24,376,178美元[77] - 2024年第一季度，可赎回普通股账面价值增加309,906美元[80] - 2024年第一季度，A类可赎回、不可赎回和B类普通股基本和摊薄每股净（亏损）收入分别为 - 0.01美元、 - 0.01美元、 - 0.01美元；2023年第一季度分别为0.04美元、0.04美元[91] - 2024年第一季度公司净亏损91,069美元，源于400,975美元的组建和运营成本，部分被信托账户投资未实现收益309,906美元抵消；2023年第一季度净收入为1,110,240美元，源于信托账户投资未实现收益2,328,946美元，部分被组建和运营成本1,218,706美元抵消[148] - 截至2024年3月31日，公司信托账户外现金为28,051美元，营运资金赤字为3,422,900美元[149] - 2024年第一季度，经营活动净现金使用量为120,298美元；2023年第一季度，经营活动净现金使用量为282,164美元；2024年第一季度，投资活动提供净现金11,325,822美元，融资活动使用净现金11,325,822美元；2023年第一季度，无投资或融资活动产生的净现金[152][153][154] - 截至2024年3月31日，可赎回普通股账面价值增加309,906美元[166] 公司运营与业务合并相关 - 截至2024年3月31日，公司尚未开始任何运营，最早在完成业务合并后才会产生运营收入[30] - 公司须与目标企业完成业务合并，目标企业总市值至少为信托账户价值（不含递延承销佣金和应付税）的80%[36] - 2023年8月11日公司与HDL Therapeutics和IVCP Merger Sub签订合并协议，2024年2月14日三方签订相互终止协议，互不支付终止费用[60][61] - 公司需在2025年6月17日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[64] - 2023年8月11日，公司与HDL Therapeutics, Inc.和IVCP Merger Sub, Inc.签订合并协议；2024年2月14日，三方签订相互终止协议，终止合并协议，无需支付终止费[169][170] - 2024年3月15日，股东批准信托协议第二次修订，将信托账户清算开始日期改为公司完成首次业务合并或2025年6月17日；同时批准修订公司章程，将完成首次业务合并的日期从2024年3月15日延长至2025年6月17日[172] 首次公开募股及后续发行情况 - 2021年12月17日公司完成首次公开募股，发售2000万股，每股10美元，总收益2亿美元[31] - 首次公开募股结束同时，公司向Swiftmerge Holdings和11家机构投资者发售860万份认股权证，每份1美元，收益860万美元[32] - 2022年1月18日，公司额外发售250万股，每股10美元，收益2500万美元；同时向发起人发售75万份认股权证，收益75万美元[33] - 首次公开募股结束后，2.2725亿美元存入信托账户[34] - 上述发行交易成本达2695.8716万美元，包括450万美元现金承销费、787.5万美元递延承销费等[35] - 2021年12月17日公司完成首次公开募股，发售2000万单位，总收益2亿美元，每单位含一股A类普通股和半份可赎回认股权证[100] - 2022年1月18日公司额外发售250万单位，总收益2500万美元[101] - 首次公开募股同时，公司发起人及锚定投资者购买860万份私募认股权证，总收益860万美元，其中600万美元存入信托账户，260万美元存入公司运营账户[102] - 行使超额配售权时，公司额外出售75万份私募认股权证给发起人，收益75万美元存入信托账户[103] - 2021年2月8日，发起人支付2.5万美元获得718.75万股B类普通股，后经调整，截至2023年6月15日，337.5万股B类普通股转换为非公开A类普通股[105] - 公司2021年12月17日完成首次公开募股，发售2000万单位，每单位10美元，总收益约2亿美元，发行成本约1260万美元；2022年1月18日，承销商部分行使超额配售权，额外发售250万单位，收益约250万美元[145] - 首次公开募股同时，公司完成860万份私募认股权证的私募发行，每份1美元，收益约860万美元；2022年1月18日，发起人额外购买75万份私募认股权证[145] - 首次公开募股、私募发行和超额配售权行使完成后，约2.272亿美元净收益和部分私募发行收益存入信托账户[145] 股东赎回情况 - 2023年6月15日股东大会，2025.309万股A类普通股股东行使赎回权，赎回价格约每股10.4美元，总赎回金额2.11918105亿美元[49] - 2024年3月15日股东大会，103.1997万股A类普通股股东行使赎回权，赎回价格约每股10.92美元，总赎回金额约1130万美元[53] - 截至2024年3月15日，因赎回和转换，公司共有458.9913万股A类普通股流通在外[53] - 2024年3月会议投票中，1,031,997股A类普通股股东行使赎回权，赎回价格约为每股10.92美元，总赎回金额约为1,130万美元，赎回后信托账户余额约为1,340万美元[173] 股权与认股权证相关 - 公司授权发行100万优先股，截至2024年3月31日和2023年12月31日，无优先股发行或流通[121] - 公司获授权发行2亿股A类普通股，面值为每股0.0001美元；截至2024年3月31日和2023年12月31日，分别有4,589,913股和5,621,910股A类普通股发行并流通[122] - 公司获授权发行2000万股B类普通股，面值为每股0.0001美元；截至2024年3月31日和2023年12月31日，均有225万股B类普通股发行并流通[123] - 2021年2月8日，发起人支付2.5万美元代公司支付某些费用，获发行718.75万股B类普通股；2021年7月，发起人无偿放弃143.75万股B类普通股；2022年1月18日，发起人又无偿放弃12.5万股B类普通股[125] - B类普通股将在首次业务合并时或更早按持有人选择自动转换为A类普通股，转换后A类普通股总数将占特定总和的20%，且转换比例不低于1:1[127] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，分别有1125万份公开认股权证和935万份私募认股权证流通[138] - 首次公开募股出售的22,500,000股A类普通股包含赎回特征，已被分类在永久权益之外[164] 关联方交易与费用相关 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，与发起人相关的本票余额为60万美元，应付发起人款项为2284美元[111][112] - 公司自首次公开募股生效日起支付每月最高1万美元行政服务费，2022年4月8日降至每月最高1000美元，2024年和2023年第一季度行政服务协议费用均为3000美元[113][114] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，关联方贷款余额为0，最高可转换为150万美元的认股权证[115] - 公司需每月向赞助商关联方支付最高1,000美元的办公空间和行政支持费用，自2021年12月17日起开始产生，直至业务合并完成或公司清算[159] - 截至2024年3月31日，票据余额为600,000美元，赞助商未选择将任何本金转换为认股权证[150][161] 非赎回协议相关 - 公司与发起人于2024年3月14日与投资者签订非赎回协议，发起人按每10股非赎回股分配3股创始人股经济权益，创始人股授予日公允价值32.6773万美元[56] - 2024年3月14日，公司和发起人与投资者签订非赎回协议，发起人按每10股非赎回股分配3股创始人股的比例分配经济权益[118] 信托账户投资公允价值 - 2024年3月31日，信托账户持有的美国国债货币市场基金公允价值为1336.0262万美元；2023年12月31日，该金额为2437.6178万美元[139] 金融机构现金账户风险 - 公司金融机构现金账户有时可能超过联邦存款保险限额250,000美元，但未发生损失，管理层认为无重大风险[92]