财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司净运营亏损结转约为827.5877万美元，递延税资产为248.2763万美元，法定税率为30%，已计提估值备抵248.2763万美元[48] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司应收账款分别为178.6992万美元和159.416万美元[51] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司存货分别为65.6537万美元和66.6413万美元[52] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月，公司折旧费用分别为0美元和5949美元[55] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司已发行和流通的普通股分别为4255.0948万股和3915.2455万股，面值为每股0.001美元[67] - 2024年3月31日净亏损为141.94万美元，2023年同期净亏损为111.039万美元[72] - 2024年经营活动净现金使用量为87.1636万美元，2023年为64.1092万美元[72] - 2024年投资活动净现金流量为8.346万美元，2023年为3.9797万美元[72] - 2024年融资活动净现金流量为98.7871万美元，2023年为324.754万美元[72] - 2024年3月31日现金及现金等价物期末余额为28.9481万美元，2023年为285.8829万美元[72] - 2024年3月31日总资产为902.9289万美元，2023年12月31日为1092.8611万美元[73] - 2024年3月31日总负债为461.4303万美元，2023年12月31日为505.9413万美元[73] - 2024年3月31日股东权益赤字/权益为44.14986万美元，2023年12月31日为58.69198万美元[71] - 2024年发行用于补偿的股票为1.5万股，发行用于债务的股票为5万股，发行用于E系列认购的股票为200.0001万股[71] - 2024年货币换算调整为亏损4.405万美元[71] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司累计亏损分别为2.4473587亿美元和2.2984163亿美元[74] - 2024年和2023年总销售额分别为151.3026万美元和55.1869万美元，同比增长174.2%[76] - 2024年和2023年毛利润分别为25.3005万美元和1.9487万美元，同比增长1198.3%[76] - 2024年和2023年运营亏损分别为82.0921万美元和67.862万美元，同比增长20.97%[76] - 2024年和2023年净亏损分别为141.94万美元和111.039万美元，同比增长27.83%[76] - 2024年和2023年基本和摊薄普通股加权平均流通股数分别为4014.3893万股和3725.5674万股，同比增长7.75%[76] - 2024年和2023年普通股基本和摊薄每股净亏损分别为0.04美元和0.03美元，同比增长33.33%[76] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司应收账款潜在无法收回准备金为9.5万美元，长期融资应收账款潜在无法收回准备金为24.75万美元[99] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司存货准备金为93.4344万美元[101] - 截至2024年3月31日，公司股东权益总额为441.4986万美元，营运资金为32.4893万美元，存在能否持续经营的重大疑问[89] - 2024年3月31日，公司流通在外普通股为40,143,893股，2024年和2023年第一季度基本加权平均普通股及等价物分别为42,550,948股和37,255,674股，截至2024年3月31日，可转换为约2,659,288股额外普通股的可转换票据和2,099,352股认股权证在外流通[131] - 2024年和2023年第一季度，公司研发费用为0[132] - 2024年总销售额为1,513,026美元，2023年为2,897,007美元；2024年总部门收入为253,005美元，2023年为19,487美元；2024年税前净亏损为1,116,114美元，2023年为1,110,390美元[135] - 2024年3月31日，公司总资产为9,332,575美元，2023年12月31日为10,928,611美元[135] - 2024年第一季度，美国销售额为286,311美元，中国为1,219,629美元，其他国际市场为7,086美元，总计1,513,026美元；2023年第一季度，美国销售额为5,194美元，中国为540,927美元，其他国际市场为5,748美元，总计551,869美元[135] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，长期融资应收款净额均为902,354美元[150] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，财产和设备净值分别为4,204美元和4,530美元[152] - 截至2023年12月31日和2024年3月31日，递延收入均为33,000美元，预计2024年第二季度确认[154] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，未偿还客户存款分别为119,121美元和165,236美元[155] - 2024年3月31日无形资产净值为2659855美元，2023年12月31日为2675738美元；2024年和2023年第一季度摊销费用均为2969美元[167] - 2024年3月31日应计费用总额为211164美元，2023年12月31日为451285美元；2024年3月31日应收账款融资协议未偿还余额为635200美元，2023年12月31日为626033美元[180] - 2024年3月31日，10月13日签订的197196美元本票余额为108459美元，11月17日签订的261450美元本票余额为201317美元[189][191] - 2023年11月30日公司签订136,550美元本票，年利率10%，违约利率22%，2024年3月31日余额为105,144美元[192] - 2023年12月19日公司签订92,000美元本票，年利率10%，违约利率22%，2024年3月31日余额为80,960美元[193] - 2024年2月2日公司与Coventry Enterprises LLC签订协议，发行92,000美元本票，2024年3月31日余额为91,080美元[196] - 2024年3月4日公司与FirstFire Global Opportunities Fund, LLC签订协议，发行280,500美元本票，截至文件提交日余额为308,550美元[198] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，可转换票据总额分别为1,864,098美元和1,697,757美元，应计利息分别为363,685美元和308,216美元，债务折扣分别为(47,664)美元和(71,017)美元，总计分别为2,180,119美元和1,934,956美元[217] - 2024年和2023年第一季度的租赁费用分别为41,081美元和86,774美元[224] - 截至2024年3月31日，使用权资产为294,955美元，租赁负债（流动）为172,029美元，租赁负债（非流动）为125,316美元，总租赁负债为297,345美元[227] 股权与股份相关 - 截至2024年5月20日，公司已发行和流通的普通股为4292.9748万股，面值为每股0.001美元[61] - 截至2024年3月31日，公司已发行和流通的15% E系列可转换优先股为163.4209万股，面值为每股0.001美元[67] - 2023年1月6日，公司进行了1:40的反向股票分割[232] - 2023年3月28日，2021年12月27日与Universal Scope Inc.的650,000美元可转换票据及应计利息666,250美元转换为277,604股普通股[233] 业务线相关 - 公司有四个可报告分部，分别为清洁能源HRS、CETY Europe、CETY HK和工程与制造服务部门[133] 收入确认与资产估值方法 - 公司依据ASC 360 - 10 - 15对长期资产进行减值分析，2024年和2023年3月31日止期间，长期资产无减值情况[106] - 公司依据ASU No. 2014 - 09（ASC 606）确认收入[107] - CETY Renewables部门依据ASC 606，采用投入法确认生物质发电厂EPC合同收入[118][126] - 公司用格子模型对衍生负债估值，波动率为56%，无风险利率为0.15%[156] - 公司使用二项式格模型对衍生负债进行估值，预期波动率范围为91.5%，无风险利率范围为4.5%，行使价格为1.00美元，截至2023年12月31日，衍生负债为0美元[218] - 公司采用5%的平均借款利率，将使用权资产和租赁负债按未来最低租赁付款额的现值入账[220] 债务与融资相关 - 2018年2月13日，公司向CVL发行本金为93.95万美元的可转换本票，年利率为10%，到期日为2020年2月13日，可按每股0.12美元转换为普通股[49] - 公司长期融资应收款质押给Nations Interbanc作为信贷额度[111] - 2018年12月22日美国税改法案将联邦企业所得税税率从35%降至21%，公司2023年12月31日结束年度的所得税费用将按21%联邦税率和9%加州州税率计算[144] - 2018年2月13日公司与MGWI签订普通股购买协议，获907,388美元，发行302,462,667股受限普通股[147] - 2022年7月JHJ等股东对Shuya总出资2000万人民币（281万美元），JHJ占20%；8月JHJ收购SSET获Shuya29%股权，最终占49%[160] - 2022年JHJ对Shuya投资391万人民币（55万美元），Shuya净亏损约10,750美元，公司分摊约5,000美元[163] - 2023年1月1日起JHJ等三方签订一致行动协议，公司将Shuya纳入合并报表[164][165] - 若LWL在2023年12月31日前实现500万美元收入或100万美元净利润，公司将向卖方发行50万股CETY股票，业绩条件未达成[170] - 2021年4月1日，公司与Nations Interbanc修改采购订单融资协议，对方降低应计费用余额27.5万美元，将应计费率降至每30天2.25%，公司同意每月末至少支付2.5万美元[172] - 因债务逾期超6年，公司注销债务确认收益2556916美元[173] - 2024年1月1日起，公司不再合并舒雅财务报表[176] - 2022年1月10日，JHJ向Rongjun借出78万美元，年利率12%，JHJ有权将该票据转换为菏泽宏源天然气有限公司15%股权；2023年末，JHJ记录该票据自2022年起应计利息收入58273美元[179] - 2015年9月11日，公司子公司CE HRS发行140万美元本票并承担10万美元养老金负债，年利率2.66%，公司因资产估值问题停止付款并提议更改欠款金额，GE未回应[181] - 2024年1月3日公司与FirstFire Global Opportunities Fund, LLC签订协议，发行143,750美元本票，3月5日已还清本息[194] - 2022年5月6日公司向Mast Hill发行750,000美元可转换本票，年利率15%，2024年3月31日本金和应计利息为963,459美元，处于违约状态[204] - 2022年8月5日公司向Jefferson Street Capital, LLC发行138,888美元可转换本票，年利率15%，2023年3月9日还清，还款金额为187,451美元[205] - 2022年9月16日公司向Mast Hill发行300,000美元可转换本票，年利率15%，2024年3月31日本金和应计利息为369,041美元，处于违约状态[208] - 2022年11月10日至2023年3月8日期间公司向Mast Hill发行