公司业务变动 - 公司于2023年4月推出贷款业务，8月3日出售店内营销业务，2024年2月22日收购Bloomia多数股权[102][103] Bloomia业务情况 - Bloomia每年培育超7500万支郁金香茎，2023年和2022年净销售额分别约为4500万美元和4300万美元[105] Bloomia收购情况 - 公司以5336万美元收购Bloomia，其中现金支付3491.9万美元，卖方过桥贷款1545.1万美元，发行Tulp 24.1股权299万美元[106] - 2024年2月22日，公司以5336万美元收购Bloomia多数股权，包括现金支付3491.9万美元、卖方过桥贷款1545.1万美元和发行股权299万美元[142] 各业务线收入与利润情况 - 截至2024年3月31日的三个月，Bloomia业务收入803.3万美元，税前收入109.1万美元；贷款业务无收入，税前净亏损32.5万美元；公司其他部分无收入，税前净亏损244.9万美元[110][111] - 截至2024年3月31日的三个月无营收，持续经营业务税前亏损244.9万美元，总资产179.4万美元[136][137] 持续经营业务调整后EBITDA - 截至2024年3月31日的三个月，持续经营业务调整后EBITDA为174.5万美元[112] 财务指标占比情况 - 截至2024年3月31日的三个月，净收入占比100%，销售成本占比76.4%，毛利润占比23.6%，销售、一般和行政费用占比42.2%，经营亏损占比18.6%，净亏损占比15.8%[115] 销售、一般和行政费用情况 - 截至2024年3月31日的三个月，销售、一般和行政费用较2023年同期增长439%至338.8万美元，主要因一次性收购相关费用154.2万美元和业务扩张[118] 所得税收益情况 - 截至2024年3月31日的三个月，公司记录持续经营业务所得税收益34.7万美元，整体收益包括联邦递延税资产估值备抵转回收益45.1万美元[121] 净亏损情况 - 截至2024年3月31日的三个月，净亏损126.4万美元，而2023年同期净利润164.8万美元；预计全年因一次性收购成本和摊销费用出现亏损[125] 资金变动情况 - 因收购Bloomia，现金及现金等价物从2023年12月31日的1607.7万美元降至2024年3月31日的501.3万美元，营运资金从1548.3万美元降至1114.8万美元；截至2024年3月31日，公司信贷协议和过桥贷款项下总债务为3742.5万美元[113] - 2024年3月31日，公司营运资金为1114.8万美元，较2023年12月31日的1548.3万美元有所减少；现金及现金等价物从1607.7万美元降至501.3万美元，减少1106.4万美元[138] 现金流量情况 - 2024年第一季度，经营活动提供净现金147万美元，其中8.6万美元来自已终止经营业务；投资活动使用净现金3437.2万美元，主要用于收购Bloomia；融资活动提供净现金2183.5万美元，主要来自信贷协议所得款项[139][140][141] 信贷协议情况 - 为资助Bloomia收购，Tulp 24.1签订信贷协议，获得1800万美元定期贷款和最高600万美元循环信贷额度[138][143] - 信贷协议下借款年利率为一个月期Term SOFR加3%，Tulp 24.1需对循环信贷额度未使用部分支付0.5%承诺费[144] - 定期贷款从2024年6月30日起按季度分期偿还，每期45万美元，剩余未偿还余额五年后全额偿还；循环信贷额度到期日为2029年2月20日[145] - 信贷协议要求Tulp 24.1及其子公司维持最低固定费用覆盖率不低于1.25:1和最高高级现金流杠杆率，2024年9月30日前为3:1，2027年12月31日起降至2:1 [146] 应付票据情况 - 作为Bloomia收购融资的一部分，Tulp 24.1与卖方签订应付票据，1280万美元票据期限五年，年利率首年8%，每年递增2个百分点；270万美元票据期限为交割日后九周，年利率8%，该票据已于2024年4月全额支付[149][150] 商标权情况 - 公司从Bloomia收购获得857万美元的商标权为 indefinite - lived intangible asset，每年第四季度或必要时进行减值评估[162] 税务风险情况 - 美国或外国实际税务负债可能与管理层估计有重大差异，或需记录额外税务负债或冲回之前记录的税务负债[167] 前瞻性陈述情况 - 报告中部分非历史或当前事实的陈述为前瞻性陈述，包含已知和未知风险、不确定性等因素，可能使公司实际结果与陈述有重大差异[168] - 可能导致公司对未来业绩的估计和假设与实际结果有重大差异的因素包括整合新收购业务能力、竞争能力等14项[169] - 前瞻性陈述应结合公司向美国证券交易委员会提交的文件阅读，公司除法律要求外不承担更新陈述的责任[169] 报告披露情况 - 作为较小报告公司，无需按要求提供市场风险的定量和定性披露[170] 公司流动性与资源情况 - 公司认为现金余额、运营产生的现金和信贷协议下的借款将为至少未来十二个月提供充足流动性和资本资源[168]