财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司总收入2021年为6271.2万美元，2020年为5360.1万美元[184] - 营业亏损率从2020年的-26.2%改善至2021年的-2.1%[181] - 公司2021年其他收入净额为400万美元，较2020年45.5万美元增长779%，主因PPP贷款减免[199][200] - 有效税率从2020年18%升至2021年66%，所得税费用从福利240万美元转为支出180万美元[201] - 公司2021年有效税率为66%，2020年为18%[245] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 总收入成本2021年为1140万美元，2020年为1060万美元[191] - 销售和营销费用2021年为3030万美元，较2020年3060万美元下降0.98%，广告费用占比从9%升至12%[193] - 销售和营销费用占收入比例从2020年的57.1%降至2021年的48.3%[181] - 产品开发费用2021年降至260万美元，较2020年310万美元下降15.8%[195] - 一般及行政费用2021年为1980万美元，较2020年2050万美元下降3.4%[196] 各条业务线表现：北美地区 - 北美收入2021年增长710万美元，同比增长20%[185] - Travelzoo北美2021年收入4204.6万美元，同比增长20.3%，运营利润率从-14%改善至1%[203] - 北美平均会员获取成本从2020年的1.17美元增至2021年的4.99美元[182] - 北美每会员收入从2020年的1.97美元增至2021年的2.59美元[182] - Travelzoo北美和欧洲2021年收入成本分别为1110万美元和1020万美元，同比增长85.6万美元[192] 各条业务线表现：欧洲地区 - 欧洲收入2021年增长220万美元，同比增长14%[186] - Travelzoo欧洲2021年收入1732万美元，同比增长14.5%，运营亏损率从-41%收窄至-12%[205] - Travelzoo北美和欧洲2021年收入成本分别为1110万美元和1020万美元，同比增长85.6万美元[192] 各条业务线表现：Jack's Flight Club - Jack's Flight Club截至2021年底拥有180万订阅用户，贡献公司总收入的5%[154][155] - Jack's Flight Club收入2021年为334.6万美元，2020年为353.7万美元[188] - Jack's Flight Club 2021年收入334.6万美元同比下降5.4%，运营利润率从-80%改善至4%[207] 各地区表现 - 2021年收入构成：北美地区67%，欧洲地区28%，Jack's Flight Club 5%[155] 管理层讨论和指引：运营和会员 - 公司拥有3000万会员并与超过5000家旅游供应商合作[148] - 公司总会员数从2020年的3016.8万增至2021年的3031.2万[182] - 现金储备预计可支撑至少12个月运营[219][221] - 全球疫情导致广告商暂停合作及酒店订单大量取消[220] 管理层讨论和指引：税务事项 - 公司有效税率与法定税率差异主要受海外业务税务影响、州税、股票期权活动相关收益、税收抵免、海外收益无限期再投资判断及税务资产估值准备金决定等因素影响[245] - 未来有效税率可能因低税率国家收益低于预期或高税率国家收益高于预期而产生重大变化[245] - 递延税务资产/负债变动、现有或新增不确定税务事项、税务资产估值准备金调整、海外收益再投资判断变更及税收法规会计原则变化均可能影响未来税率[245] - 公司正接受美国国税局及其他税务机构对所得税申报表的持续审查[245] - 公司定期评估税务审查可能产生的不利结果以确定所得税拨备充分性[245] - 税收准备金考虑美国GILTI税及BEAT等新税法条款影响[244] 管理层讨论和指引：法律和或有事项 - 公司针对普通业务中产生的索赔诉讼计提负债准备金[246] - 负债准备金计提需同时满足责任发生概率高且金额能合理估计两个条件[246] - 索赔诉讼存在固有不可预测性及重大不确定性[246] - 估计假设变化可能对公司经营业绩财务状况和现金流量产生重大影响[246] - 未确认税务利益相关或有负债约150万美元[226] 其他重要内容：政府援助和贷款 - 2020年公司获得310万美元和53.5万美元的PPP贷款，2021年310万美元贷款本金利息及42.9万美元贷款被免除，剩余11.1万美元贷款已偿还[150] - 加拿大就业保留资金2021年约40万美元，2020年约28万美元；欧洲就业保留资金2021年约3.1万美元，2020年约110万美元[150] - 公司向日本被许可方提供430,000美元无息贷款，2021年已偿还133,000美元[151][152] 其他重要内容：投资和资产处置 - 公司对WeGo总投资537.3万美元，最终以290万美元出售全部股份，其中21.3万美元托管款于2022年1月收回[153] 其他重要内容：代金券相关负债 - 截至2021年12月31日，未兑换代金券相关佣金收入为1720万美元，预计退款负债为520万美元[160] - 截至2021年12月31日，未兑换代金券相关商户应付款为6870万美元[160] - 代金券有效期主要集中于2022年和2023年，最晚至2025年12月[160] - 截至2021年底未赎回代金券总额约1720万美元，相关退款负债为520万美元[240] - 应付商户款项达6870万美元，涉及未赎回代金券[240] 其他重要内容：现金流和租赁承诺 - 现金及等价物2021年末为4380万美元，较2020年减少1940万美元，主因运营活动使用现金810万美元[208][209] - 总租赁承诺金额为1631.6万美元，其中2022年承诺445万美元[225] 其他重要内容：会计政策和计提 - 收入确认政策涵盖广告点击、邮件送达及代金券销售等多维度[229][231][234] - 坏账准备基于账龄、历史核销及广告商信用状况评估[243] - 自愿计划已产生290万美元费用，未来支付预计减少但总成本仍不确定[218]