财务数据总体情况 - 截至2023年3月31日，公司总资产为8.47493亿美元，较2022年12月31日的7.574亿美元增长11.9%[6] - 2023年第一季度净利息收入为6423万美元，较2022年同期的5510万美元增长16.6%[7] - 2023年第一季度净收入为1888万美元，较2022年同期的1751万美元增长7.8%[7] - 2023年第一季度综合收入为3494万美元，而2022年同期为亏损5997万美元[8] - 2023年第一季度经营活动提供净现金84.1万美元，较2022年同期的502.1万美元下降83.3%[10] - 2023年第一季度投资活动使用净现金1860.6万美元，较2022年同期的3111.5万美元下降40.2%[10] - 2023年第一季度融资活动提供净现金8827.4万美元，较2022年同期的1185.8万美元增长644.4%[10] - 2023年第一季度基本每股收益和摊薄每股收益均为0.33美元，高于2022年同期的0.30美元[7] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股收益为0.33美元，2022年同期为0.30美元[38] - 2023年第一季度摊薄后每股收益为0.33美元，净利润为188.9万美元，分别较去年同期增长10.0%和7.9%[96][97] - 净利息收入增加91.3万美元，增幅16.6%，净利息收益率从去年的3.45%扩大至3.75%[97] - 投资证券增长7480万美元，增幅45.8%，平均现金及现金等价物减少3480万美元，降幅46.1%，总存款增长4090万美元，增幅6.7%至6.534亿美元[97] - 截至2023年3月31日，总资产增至8.475亿美元，较上年增加1.141亿美元，增幅15.6%，现金及现金等价物增至1.006亿美元，增幅46.3%[98] - 截至2023年3月31日，不良贷款和逾期30天以上贷款为52.9万美元，占总贷款的0.11%，较上年减少370万美元，降幅87%[99] - 采用CECL后，信贷损失拨备增至450万美元，较上年增加130万美元，增幅40.3%，较去年底增加240万美元，增幅117%[101] - 2023年第一季度支付常规现金股息0.1625美元，特别现金股息0.15美元，总计0.3125美元，较上年同期增长3.3%，股息收益率达5.52%[104] - 公司市值与账面价值比为144%，远高于行业标准[104] - 截至2023年3月31日，分期贷款占总贷款的1.4%，较2022年12月31日的1.3%有所上升，金额增加33.7万美元，增幅5.6%[117][118] - 截至2023年3月31日，住宅房地产贷款占总贷款的20.1%，较2022年12月31日的20.4%有所下降，金额减少62.6万美元，降幅小于1%[120] - 2023年1月1日起采用ASU No. 2016 - 13，贷款损失准备金影响为240万美元，截至2023年3月31日，贷款损失准备金总额为450万美元，占总贷款的0.96%[121] - 截至2023年3月31日，可供出售证券较2022年12月31日增加约1640万美元[122] - 截至2023年3月31日，核心存款较2022年12月31日减少约380万美元，降幅0.6%；储蓄账户减少230万美元，降幅1.6%；大于25万美元的定期存款减少730万美元，降幅64.0%[123][125] - 截至2023年3月31日，回购协议较2022年12月31日增加约1240万美元，公司有7500万美元固定利率预付款将在未来3至5年到期[126] - 2023年第一季度摊薄后每股收益为0.33美元，较2022年同期的0.30美元增长10%[127] - 2023年第一季度净利息收入较2022年同期增加91.3万美元，增幅16.6%[128] - 2023年第一季度非利息费用较去年同期增加32.8万美元，增幅6.4%[129] - 截至2023年3月31日，股东权益为5900万美元，较2022年12月31日减少73.2万美元；与总资产的比率为6.96%，低于2022年12月31日的7.75%[134] - 2023年第一季度净收入为188.8万美元，2022年同期为175.1万美元[7] - 2023年第一季度综合收入为349.4万美元，2022年同期综合损失为599.7万美元[8] - 2023年3月31日股东权益总额为5900.5万美元，2022年同期为6390.1万美元[9] - 2023年第一季度经营活动提供净现金84.1万美元，2022年同期为502.1万美元[10] - 2023年第一季度投资活动使用净现金1860.6万美元，2022年同期为3111.5万美元[10] - 2023年第一季度融资活动提供净现金8827.4万美元，2022年同期为1185.8万美元[10] 公司业务情况 - 公司主要业务为银行业务，客户主要位于俄亥俄州和西弗吉尼亚州部分地区[13] - 公司通过位于俄亥俄州马丁斯费里的主办公室及多个分支机构开展业务[13] - 公司主要存款产品为支票、储蓄和定期存单账户，主要贷款产品为住房抵押贷款、商业贷款和分期付款贷款[14] - 公司主要存款产品为支票、储蓄和定期存单账户，主要贷款产品为住宅抵押、商业和分期贷款[14] 会计政策与准则 - 多数创收交易不受ASC 606约束，在ASC 606范围内的存款账户服务费等计入非利息收入[16][17] - 公司大部分创收交易不受ASC 606约束，服务存款账户收费在ASC 606范围内[16][17] - 可供出售投资证券按公允价值计量，未实现损益计入其他综合收益，已实现损益计入收益[20] - 贷款按未偿还本金余额列示，扣除贷款损失准备和递延费用或成本，利息收入按未偿还本金余额计提[25] - 贷款损失准备是估值储备，按集体和个别基础计量，考虑历史损失经验、当前状况和未来经济状况预测[29][31][32] - 表外信贷敞口的信用损失准备通过信用损失费用进行调整，考虑资金发放可能性和预计信用损失[37] - 2023年1月1日起采用ASU No. 2016 - 13，按当前预期信用损失模型计量金融资产信用损失[39] - 2023年1月1日，公司采用修正追溯法记录留存收益累计税后减少208.8万美元，其中191.1万美元与贷款有关，17.7万美元与未使用承诺有关[40] - 2023年1月采用ASU 2022 - 02，不再为财务困难借款人的贷款修改设立特定准备金[42] - 2023年1月采用ASU 2022 - 02，消除了问题债务重组（TDRs）的会计指引，增强了某些贷款再融资和重组的披露要求[42] - 公司采用ASC 326规定，确认初始实施金额22.4万美元，2023年第一季度表外信用风险敞口的信贷费用拨备无变化[71] 资产相关情况 - 2023年3月31日，可供出售债务证券应计利息应收款总计230万美元，贷款应计利息应收款总计120万美元[23][25] - 2023年3月31日，可供出售债务证券应计利息应收款总计230万美元，贷款应计利息应收款总计120万美元，均不计入预期信贷损失估计[23][25] - 截至2023年3月31日，可供出售债务证券摊余成本为2.43009亿美元，公允价值为2.34059亿美元；2022年12月31日摊余成本为2.28607亿美元，公允价值为2.17624亿美元[43] - 截至2023年3月31日，可供出售证券摊余成本为2.43009亿美元，公允价值为2.34059亿美元[44] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，作为抵押品的证券账面价值分别为6930万美元和6870万美元[44] - 2023年3月31日，某些债务证券投资公允价值为1.574亿美元，占可供出售投资组合的67%；2022年12月31日为1.661亿美元，占比不到76%[45] - 2023年3月31日和2022年同期，公司均未出售投资证券[48] - 2023年3月31日和2022年12月31日，美国政府机构证券公允价值分别为4419.6万美元和4403.2万美元，次级票据分别为2819.7万美元和2809.4万美元，州和市政债券分别为1.61666亿美元和1.45498亿美元[74] - 2022年12月31日，抵押依赖贷款和待售止赎资产的公允价值分别为9000美元和351.9万美元，抵押依赖贷款的可比性调整范围为5% - 10%，待售止赎资产的市场流动性折扣范围为10% - 35%[79] - 2023年3月31日和2022年12月31日，现金及现金等价物公允价值分别为1.00589亿美元和3008万美元，贷款净额分别为4.59236亿美元和4.58823亿美元[81] - 2023年3月31日和2022年12月31日，存款公允价值分别为6.55466亿美元和6.46455亿美元，短期借款分别为3050.9万美元和1810.6万美元[81] - 2023年3月31日和2022年12月31日，回购协议总额分别为3050.9万美元和1810.6万美元，这些借款以州和市政债券为抵押，账面价值分别为3980万美元和3880万美元[90][91] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，商誉余额均为68.2万美元[92] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，核心存款无形资产净值分别为37.2万美元和41万美元[92] - 2023 - 2025年无形资产预计未来摊销费用分别为11.4万美元、15万美元和10.8万美元[92] - 2023年3月31日，联邦住房贷款银行预付款为7500万美元，2022年12月31日无此类预付款[93] 贷款相关情况 - 2023年3月31日，总贷款毛额为4.63688亿美元，2022年12月31日为4.60875亿美元；扣除信贷损失拨备后，2023年为4.59236亿美元，2022年为4.58823亿美元[49] - 2023年3月31日和2022年12月31日，总贷款分别为4.59236亿美元和4.58823亿美元[49] - 2023年3月31日，信贷损失拨备期末余额为445.2万美元，2022年同期为317.4万美元[53] - 截至2023年3月31日，贷款损失准备余额为445.2万美元；截至2022年3月31日为317.4万美元[53] - 2023年3月31日，单独评估信贷损失的贷款期末余额为2.3万美元，集体评估的为4.63665亿美元；2022年同期单独评估为379.9万美元，集体评估为4.58494亿美元[53] - 截至2023年3月31日，商业及工业贷款投资总额为88520千美元，商业房地产贷款投资总额为275442千美元[55] - 2023年3月31日，商业和工业贷款中“通过”评级的贷款金额为8.8368亿美元，商业房地产贷款中“通过”评级的贷款金额为27.1115亿美元[55] - 截至2023年3月31日，住宅和消费贷款中，执行中贷款总额为99486千美元，不良贷款总额为240千美元[57] - 截至2022年12月31日，商业贷款中，合格贷款为90548千美元，关注类贷款为4066千美元，次级贷款为3774千美元[57] - 截至2023年3月31日，贷款组合中逾期30 - 59天、60 - 89天、超过90天及非应计贷款总额为529千美元，总贷款应收款为463688千美元[62] - 截至2022年12月31日，贷款组合中，逾期30 - 59天、60 - 89天、超过90天及非应计贷款总计607千美元，总贷款应收款为460875千美元[63] - 截至2023年3月31日，非应计贷款的摊余成本基础总额为235千美元[63] - 截至2023年3月31日，非应计贷款总额为235千美元，公司在此期间未确认非应计贷款的利息收入[63] - 2022年有特定估值准备的商业贷款投资为983千美元，确认利息收入20千美元[65] - 2022年3月31日止三个月，商业房地产贷款重组前投资49千美元，重组后投资49千美元[66] - 2022年3月31日止三个月，商业房地产贷款期限修改金额为49千美元[67] - 2023年第一季度无对财务困难借款人的贷款修改，过去12个月修改的贷款无重大违约[66][67] - 2023年第一季度和2022年第一季度，无重大修改贷款或过去12个月内修改的不良债务重组违约情况[67] - 过去一年至今，公司贷款风险分级系统定义和信用损失准备金方法无重大