财务总体情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为8.30284亿美元，较2022年12月31日的7.574亿美元增长9.62%[6] - 2023年上半年净收入为416.8万美元，2022年同期为404.8万美元[7][8][9][10][100][127] - 2023年上半年综合收益378.2万美元，2022年同期为 - 1072.6万美元[8] - 2023年6月30日股东权益总额为5840万美元，较2022年12月31日减少130万美元[142] - 2023年6月30日股东权益与总资产的比率为7.03%，2022年12月31日为7.89%[143] - 银行资本比率表现良好，普通股一级资本比率为13.65%，一级资本比率为13.65%，总资本比率为14.40%，杠杆比率为9.39%[148] 收入情况 - 2023年第二季度，公司净利息收入为634.5万美元，较2022年同期的596.8万美元增长6.32%[7] - 2023年上半年，公司净利息收入为1276.8万美元，较2022年同期的1147.8万美元增长11.24%[7] - 2023年前六个月净利息收入增加128.9万美元，增幅11.23%，截至6月30日净利息收益率为3.58%，环比压缩17个基点[100] - 2023年第二季度净利息收入较2022年同期增加37.7万美元，增幅6.32%，主要源于证券和联邦基金销售收入增加[136] - 2023年上半年非利息收入较2022年同期增加8.7万美元，增幅4.4%，主要因存款账户服务费增加[132] - 2023年第二季度非利息收入较2022年同期增加5.8万美元，增幅5.9%，主要因存款账户服务费增加[139] 利润情况 - 2023年第二季度，公司净利润为228万美元，较2022年同期的229.7万美元略有下降[7] - 2023年上半年，公司净利润为416.8万美元，较2022年同期的404.8万美元增长2.96%[7] - 2023年第二季度公司实现净利润228万美元，摊薄后每股收益0.40美元；2023年前六个月净利润416.8万美元，摊薄后每股收益0.73美元，分别同比增长3.0%和4.3%[99][100] - 2023年前六个月公司净收益为416.8万美元，2022年同期为404.8万美元，摊薄后每股收益从0.70美元增至0.73美元，增幅4.3%[127] - 2023年第二季度公司净收益为228万美元，2022年同期为229.7万美元，摊薄后每股收益均为0.4美元[135] 每股收益与股息情况 - 2023年第二季度，公司基本每股收益和摊薄每股收益均为0.40美元，与2022年同期持平[7] - 2023年上半年，公司基本每股收益和摊薄每股收益均为0.73美元，较2022年同期的0.70美元增长4.29%[7] - 2023年第一季度基本和摊薄每股收益为0.40美元，2022年同期为0.40美元；上半年基本和摊薄每股收益为0.73美元，2022年同期为0.70美元[40] - 2023年6月30日普通股基本和摊薄每股收益为0.73美元，2022年同期为0.70美元[7] - 2023年第二季度，公司普通股股息为每股0.1650美元，较2022年同期的0.1550美元增长6.45%[7] - 2023年上半年，公司普通股股息为每股0.4775美元，较2022年同期的0.4575美元增长4.37%[7] - 2023年第二季度公司支付常规现金股息0.165美元，较上年同期增加0.01美元，增幅6.5%；年初至今总现金股息支出为0.4775美元，较上年同期增加4.4%，股息收益率达6.8%[104] 现金流量情况 - 2023年上半年经营活动提供净现金363万美元，2022年同期为236.9万美元[10] - 2023年上半年投资活动使用净现金2270.1万美元，2022年同期为7603万美元[10] - 2023年上半年融资活动提供净现金7075.4万美元，2022年同期为745.3万美元[10] 应收利息情况 - 2023年6月30日，可供出售债务证券应计利息应收款为240万美元[25] - 2023年6月30日，贷款应收款应计利息应收款为120万美元[27] 业务与客户情况 - 公司主要业务为银行业务，客户主要位于俄亥俄州和西弗吉尼亚州部分地区[13] - 公司主要存款产品为支票、储蓄和定期存单账户，主要贷款产品为住宅抵押、商业和分期贷款[14] 会计准则相关情况 - 2023年1月1日采用新会计准则，留存收益累计减少208.8万美元，其中贷款相关191.1万美元，未使用承诺相关17.7万美元[43] - 公司于2023年1月1日采用ASU No. 2016 - 13及后续相关更新，对按摊余成本计量的金融资产采用修改后追溯法，记录留存收益累计减少208.8万美元（税后），其中191.1万美元与贷款有关，17.7万美元与未使用承诺有关[42][43] - 公司在2023年1月1日前对可供出售债务证券采用前瞻性过渡法处理非暂时性减值，截至采用日未对持有的证券记录此类费用[44] - 2023年1月采用ASU 2022 - 02，不再为财务困难借款人的贷款修改设立特定准备金[45] - 公司采用ASC 326规定，确认初始实施金额为224,000千美元[74] 投资证券情况 - 公司投资证券分为可供出售类别，按公允价值计量[22] - 2023年6月30日，可供出售证券摊余成本2.47525亿美元，公允价值2.36053亿美元，未实现总损失121.41万美元[46] - 2023年6月30日，按合同期限划分，1年以下可供出售证券摊余成本500万美元，公允价值489万美元[47] - 2023年6月30日，公允价值低于历史成本的投资总额为1.598亿美元，占可供出售投资组合的68%[48] - 2023年6月30日和2022年12月31日，作为抵押品的证券账面价值分别为7100万美元和6870万美元[47] - 2023年6月30日可供出售证券摊余成本24.7525亿美元，公允价值23.6053亿美元；2022年12月31日摊余成本22.8607亿美元，公允价值21.7624亿美元[46][47] - 2023年6月30日部分债务证券投资公允价值1.598亿美元，占可供出售投资组合68%；2022年12月31日为1.661亿美元，占比不到76%[48] - 截至2023年6月30日，公司证券投资组合中可供出售证券较2022年12月31日增加约1840万美元[122] 贷款情况 - 2023年6月30日，贷款总额4.62871亿美元，较2022年12月31日的4.60875亿美元略有增加；信贷损失准备金为428.1万美元，较2022年12月31日的205.2万美元有所增加[52] - 2023年6月30日，商业及工业贷款投资总额为89961000美元，商业房地产贷款投资总额为274291000美元[59] - 2023年6月30日，住宅和消费贷款中，执行中贷款总额为98426000美元，非执行中贷款总额为193000美元[61] - 截至2022年12月31日，贷款组合中，合格等级贷款总额为453035000美元，特别关注等级为4066000美元，次级为3774000美元[61] - 截至2023年6月30日，贷款逾期情况为：商业贷款逾期总额149000美元，商业房地产为51000美元，住宅为481000美元，消费为4000美元[66] - 截至2023年6月30日，非应计贷款和逾期90天以上仍计利息的贷款总额为398千美元，期间非应计贷款确认约6,000千美元利息收入[67] - 2022年6月30日，有特定估值准备的贷款中商业房地产贷款未偿本金为3,803千美元，平均投资为3,824千美元，确认利息收入20千美元[69] - 截至2023年6月30日，公司贷款总额为4.629亿美元，较2022年12月31日增加20万美元；商业和商业房地产贷款占比78.7%，较2022年末增加340万美元；分期付款贷款增加54.4万美元，增幅9.1%；住宅房地产贷款占比降至19.9%，减少200万美元[115][116][118][120] - 2023年1月1日贷款类别中，商业和工业贷款为97万美元，商业房地产贷款为120.3万美元，住宅房地产贷款为219.5万美元，消费者贷款为10.3万美元，信贷损失准备金总计447.1万美元[38] - 2023年6月30日商业和工业贷款8996.1万美元，商业房地产贷款2.74291亿美元，住宅房地产贷款9207.2万美元，消费贷款654.7万美元[52] - 2022年6月30日贷款损失准备金265.3万美元[57] - 2022年12月31日单独评估减值的贷款损失准备金为0，集体评估减值的贷款损失准备金205.2万美元[57] - 2022年12月31日单独评估减值的贷款5.7万美元，集体评估减值的贷款4.60875亿美元[57] 贷款信用风险评估与准备金情况 - 贷款损失准备是根据历史损失经验、当前状况和未来经济状况预测估算的[33] - 公司确定信贷损失准备金（ACL）的方法有两个主要组成部分，对同质贷款组和不具有相似风险特征的贷款分别评估[34] - 公司使用加权平均剩余期限法为所有贷款细分市场计量信贷损失准备金，基于历史信用损失经验，结合当前条件和未来经济状况预测进行调整[35][36] - 公司评估贷款信用损失时，对个别贷款采用正常信用审查程序，主要使用抵押物公允价值法[38][39] - 公司评估商业和工业贷款以及超过10万美元的住宅和分期贷款，主要采用抵押物公允价值法确定特定准备金[39] - 公司估计资产负债表外信贷敞口的预期信贷损失，通过信贷损失费用调整准备金[39] - 2023年6月30日和2022年12月31日，未实现损失的可供出售证券主要因利率变化导致，公司认为是暂时性的[49][51] - 截至2023年6月30日，贷款信用损失准备金余额为4281000美元，较2023年1月1日的2052000美元有所增加[56] - 公司采用通过付款活动监控住宅和消费贷款类别的信用风险状况[60] - 公司使用合格、特别关注、次级和可疑四类信用等级监控贷款组合信用质量并分析历史损失率[62] - 过去一年至今，公司贷款风险分级系统定义和信用损失准备金方法无重大变化[66] 其他财务项目情况 - 2023年和2022年6月30日止六个月，养老金费用分别为 - 22千美元和156千美元[72] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，商业贷款未使用信贷额度分别为94,089千美元和79,718千美元[74] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，累计其他综合收益（损失）税后净额分别为 - 9,722千美元和 - 9,336千美元[76] - 截至2023年6月30日，美国政府机构证券公允价值为43,650千美元，次级票据为26,843千美元，州和市政债务为165,560千美元[78] - 抵押依赖贷款和待售止赎资产因估值输入性质被归类为公允价值层级的第3级[79][81] - 公司确定抵押依赖贷款和待售止赎资产公允价值主要通过评估进行，并考虑其他因素和事件[80][81] - 截至2023年6月30日，抵押依赖贷款公允价值为0，待售止赎资产为347.5万美元；2022年12月31日，抵押依赖贷款为9000美元，待售止赎资产为351.9万美元[83] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物账面价值8.1763亿美元，贷款净额4.5859亿美元，联邦住房贷款银行股票397.9万美元等；2022年12月31日，现金及现金等价物3.008亿美元，贷款净额4.58823亿美元等[85] - 截至2023年6月30日，回购协议总额2369万美元；2022年12月31日为1810.6万美元，这些借款以市政债券作抵押[93][94] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，商誉账面价值均为68.2万美元；核心存款无形资产净值分别为33.5万美元和41万美元[95] - 截至2023年6月30日，联邦住房贷款银行预付款为7500万美元，2022年12月31日无预付款，2026 - 2028年需分别还款2000万美元（4.39%固定利率）、3500万美元（4.24%固定利率）和2000万美元（4.11%固定利率）[96][97] - 截至2023年6月30日，公司总非应计贷款和逾期30天以上贷款为68.5万美元，占总贷款的0.15%，同比减少370万美元，降幅85%[102] - 平均贷款增加110万美元，平均证券和平均现金及美联储存款分别增加8400万美元（52.7%）和5530万美元（628.5%）