财务数据关键指标变化：归属于UGI的净利润/净亏损（GAAP与非GAAP） - 公司2023年第三季度归属于UGI的净亏损为7.89亿美元，而2022年同期净亏损为700万美元[180] - 公司2023年前九个月归属于UGI的净亏损为16.33亿美元，而2022年同期净利润为8.29亿美元[180] - 按非GAAP调整后，公司2023年第三季度归属于UGI的净亏损为100万美元，而2022年同期调整后净利润为1200万美元[180] - 按非GAAP调整后，公司2023年前九个月归属于UGI的净利润为6.08亿美元，而2022年同期调整后净利润为6.26亿美元[180] - 2023财年第三季度（截至6月30日）公司调整后稀释每股收益为0.00美元，而2022年同期为0.06美元[182][200] - 2023财年第三季度公司净亏损7.89亿美元（稀释后每股亏损3.76美元），主要受6.56亿美元AmeriGas Propane商誉减值损失影响[197][198] - 2023财年前九个月公司调整后稀释每股收益为2.81美元，低于2022年同期的2.90美元[182] - 2023年前九个月归属于UGI公司的净亏损为16.33亿美元（摊薄后每股亏损7.78美元），而2022年同期为净利润8.29亿美元（摊薄后每股收益3.84美元）[207] - 2023年前九个月调整后归属于UGI公司的净利润为6.08亿美元（摊薄后每股2.81美元），较2022年同期的6.26亿美元（摊薄后每股2.90美元）有所下降[210] 财务数据关键指标变化：调整项与特殊项目 - 2023年第三季度与当前期间交易无关的商品衍生工具净亏损（税后）调整额为1.15亿美元，而2022年同期为净收益1200万美元[180] - 2023年第三季度与AmeriGas Propane商誉减值相关的损失（税后）调整额为6.6亿美元[180] - 2023财年第三季度，与当期交易无关的商品衍生工具净亏损调整额为每股0.55美元，而2022年同期为净收益每股0.06美元[182] - 2023年前九个月业绩包括与AmeriGas Propane商誉减值相关的6.6亿美元损失，以及出售英国能源营销业务产生的1.51亿美元损失[208] - AmeriGas Propane报告单元发生非现金税前商誉减值损失6.56亿美元，导致其商誉账面价值减至13亿美元[184][185][186] 各条业务线表现：调整后净利润（按季度） - AmeriGas Propane部门2023年第三季度调整后净亏损为3500万美元，2022年同期为3700万美元[180] - UGI International部门2023年第三季度调整后净利润为1300万美元，2022年同期为1500万美元[180] - Midstream & Marketing部门2023年第三季度调整后净利润为2200万美元，2022年同期为2300万美元[180] - Utilities部门2023年第三季度调整后净利润为1000万美元，2022年同期为1900万美元[180] 各条业务线表现：收入与销量（按季度） - 2023年第二季度，AmeriGas Propane部门收入下降14%至5.14亿美元，总利润率增长16%至2.63亿美元，但零售加仑销量下降6%至1.63亿加仑[217] - 2023年第二季度，UGI International部门收入下降17%至6.11亿美元，总利润率下降1%至1.93亿美元，LPG零售加仑销量增长2%至1.58亿加仑[224] - 2023年第二季度，Midstream & Marketing部门收入下降47%至2.79亿美元，总利润率下降2%至8700万美元[230] - 公用事业部门2023年第二季度收入为2.78亿美元，同比增长400万美元或1%[236] - 公用事业部门2023年第二季度总利润为1.56亿美元，同比增长500万美元或3%[236] - 公用事业部门2023年第二季度运营收入为3200万美元，同比减少600万美元或下降16%[236] 各条业务线表现：收入、销量与利润（前九个月） - AmeriGas Propane部门2023年前九个月收入为21.47亿美元，同比下降2.76亿美元或11%[246] - AmeriGas Propane部门2023年前九个月零售加仑销量为6.78亿加仑，同比下降6500万加仑或9%[246] - UGI International部门2023年前九个月收入为24.36亿美元，同比下降5.75亿美元或19%[252] - UGI International部门2023年前九个月LPG零售加仑销量为5.85亿加仑，同比下降6600万加仑或10%[252] - Midstream & Marketing部门2023年前九个月总利润为4.01亿美元，同比增加5900万美元或增长17%[259] - Midstream & Marketing部门2023年前九个月运营收入为2.49亿美元，同比增加5200万美元或增长26%[259] - 公用事业部门九个月营收16.44亿美元，同比增长2.44亿美元（17%）[266] - 公用事业部门总毛利7.5亿美元，同比增长6900万美元（10%）[266] - 公用事业部门运营收入3.61亿美元，同比增长3600万美元（11%）[266] 各条业务线表现：部门业绩变化总结 - 2023年前九个月，AmeriGas Propane和UGI International业务部门的调整后净利润分别下降4800万美元和1100万美元，而Midstream & Marketing和Utilities部门分别增加3300万美元和1800万美元[210][215][216] - 2023年第二季度，Utilities部门调整后净利润增加1800万美元，主要得益于基本费率上调和天气正常化调整的实施[216] - 2023财年第三季度，公用事业部门调整后净收入同比减少900万美元，主要由于运营费用增加[206] 各地区表现：商品价格波动 - 2023年第二季度，美国主要供应点Mont Belvieu的丙烷平均批发商品价格较2022年同期下降约46%[220] - 2023年第二季度，欧洲西北部丙烷和丁烷的平均批发价格分别较去年同期下降约41%和50%[226] - 全球宏观经济状况导致能源商品价格大幅波动，影响公司商品衍生工具的公允价值及现金抵押要求[196] 各地区表现：公用事业运营数据 - 天然气公用事业核心市场系统输送量同比下降1 Bcf或8%，至12 Bcf[236] - 天然气公用事业核心市场系统吞吐量90亿立方英尺，同比下降4亿立方英尺（4%）[266] - 电力公用事业分销销售量712吉瓦时，同比下降34吉瓦时（5%）[266] - 天然气公用事业服务区气温比正常水平高11.6%，比去年同期高4.6%[268] 管理层讨论和指引：资产出售与减值 - 2022年10月，UGI International以1900万美元净现金对价出售英国能源营销业务，并记录2.15亿美元税前损失[187] - 2023年第一季度，公司对荷兰能源营销业务相关资产记录1900万美元税前减值支出[189] - 2023年8月1日，UGI International签订协议，以约2300万欧元净现金对价出售其在法国的能源营销业务[191] 管理层讨论和指引：监管与费率事项 - PA Gas Utility获准分阶段增加年度基础分销费率，初始增加3800万美元（自2022年10月29日起），后续增加1100万美元（自2023年10月1日起），总计4900万美元，低于其最初申请的8300万美元年度基础运营收入增加额[313] - PA Gas Utility被授权实施天气正常化调整费率作为五年试点计划，当天气偏离正常值超过3%时，将调整居民和小型商业客户账单[313] - PA Gas Utility被授权在其实物资产、厂房和设备总值减累计折旧达到33.68亿美元后实施DSIC，该阈值已于2022年9月达成[313] - Electric Utility获准自2021年11月9日起，将其年度基础分销收入增加600万美元，低于其最初申请的900万美元[314] - Mountaineer在2023年7月31日的IREP申请中，请求收回与2022年12月31日后的资本投资相关的1000万美元成本，总投资额为1.31亿美元，其中2024日历年度为6700万美元[315] - Mountaineer在2023年7月28日提交了年度PGA申请，该申请允许监管机构审查其发生的天然气成本，并建立下一年的PGA计费率[316] - Mountaineer在2023年3月6日提交的基础费率案件申请中，寻求2000万美元的净收入增加，包括基础费率增加3800万美元和IREP费率每年减少1800万美元，生效日期被暂停至2024年1月1日[317] - Mountaineer在2022年7月29日的IREP申请中，请求收回与2023-2027期间总计3.54亿美元资本投资相关的成本，其中2023日历年度为6400万美元[318] 其他重要内容：流动性、债务与融资活动 - 公司总可用流动性（现金及信贷额度）在2023年6月30日约为18亿美元[279] - 公司现金及现金等价物从2022年9月30日的4.05亿美元降至2023年6月30日的2.6亿美元[281] - 公司总债务在2023年6月30日为71.16亿美元，较2022年9月30日的70亿美元有所增加[282] - 合并利息支出从去年九个月的2.45亿美元增至2.81亿美元[275] - AmeriGas Partners于2023年5月31日发行了5亿美元、利率9.375%的优先票据，并用其净收益及手头现金等提前偿还了6.75亿美元、利率5.625%的优先票据，同时确认了900万美元的税前损失[292] - 2023年3月31日和4月24日，UGI分别向AmeriGas OLP提供了2000万美元和1100万美元的资本出资，以修复其杠杆率和利息保障率违约[295] - 2023年5月，UGI提供了5200万美元的股权出资，主要用于支付优先票据的债务服务[296] - 2023年3月7日，UGI International签订了为期五年、总额8亿欧元的无担保高级信贷协议，包括3亿欧元的定期贷款（A部分）和5亿欧元的多币种循环信贷（B部分）[297] - 2023年2月23日，Energy Services修订了定期贷款协议，将贷款本金总额增加1.25亿美元至8亿美元，并将到期日延长至2030年2月22日[299] - 截至2023年6月30日，公司可变利率债务总额为11.15亿美元，不包括通过利率互换协议有效固定的部分[331] 其他重要内容：现金流 - 在截至2023年6月30日的九个月中，经营活动产生的现金流为8.57亿美元，去年同期为8.48亿美元；扣除营运资本变动前的经营现金流为12.09亿美元，去年同期为11.14亿美元[308] - 在截至2023年6月30日的九个月中，投资活动使用的现金流为7.61亿美元，去年同期为7.17亿美元；其中物业、厂房及设备的现金支出为6.7亿美元，去年同期为5.51亿美元[309] - 在截至2023年6月30日的九个月中，融资活动使用的现金流为2.44亿美元，去年同期为2.9亿美元[311] 其他重要内容：应收账款与衍生工具风险 - 截至2023年6月30日，ESFC贸易应收账款未偿余额为6200万美元，其中4500万美元已出售给银行；截至2022年6月30日，未偿余额为8800万美元，均未出售[290] - 在截至2023年6月30日的九个月中，应收账款销售峰值为1.5亿美元，日均出售额为4400万美元；去年同期分别为9800万美元和200万美元[290] - 截至2023年6月30日，若衍生工具交易对手违约，基于衍生工具总公允价值计算的最大损失风险为3.05亿美元；公司已收到来自交易对手的3600万美元现金抵押品[337]