公司基本信息 - 公司在美洲从事矿业勘探、开发和生产，普通股在多伦多证券交易所和纽约证券交易所美国板上市[6] - 公司运营包括四个报告部门，业务分布在墨西哥和美国[73] 资产情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为19316.4万美元，较2022年末的19081.9万美元有所增长[2] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为162.7万美元，较期初的196.4万美元减少[2][5] - 截至2023年6月30日，公司营运资金赤字为1810万美元，其中现金及现金等价物为160万美元[9] - 2023年6月30日贸易应收款为973.4万美元，其他应收款为330.9万美元，总计1304.3万美元[18] - 2023年6月30日存货总计888.2万美元，2023年上半年计入销售成本的存货金额为3830万美元[20] - 截至2023年6月30日，物业、厂房及设备账面总值为3.71962亿美元，累计折旧及损耗为2.09813亿美元，账面价值为1.62149亿美元[21] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，现金及现金等价物分别为162.7万美元和196.4万美元[73] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贸易及其他应收款分别为1304.3万美元和1155.2万美元[73] 营收情况 - 2023年第二季度，公司营收为2422.2万美元，2022年同期为1994.8万美元；2023年上半年营收为4631.5万美元，2022年同期为4638.4万美元[3] - 2023年上半年总销售收入6654.2万美元，2022年同期为6702.3万美元；总毛收入6705.6万美元，2022年同期为6859.2万美元；销售及处理成本后收入4631.5万美元，2022年同期为4638.4万美元[50] - 2023年第二季度和2022年第二季度，公司总营收分别为2422.2万美元和1994.8万美元[74] - 2023年上半年和2022年上半年，公司总营收分别为4631.5万美元和4638.4万美元[75] 亏损情况 - 2023年第二季度净亏损709.1万美元，2022年同期为927.8万美元；2023年上半年净亏损1761.5万美元，2022年同期为957.4万美元[3] - 2023年上半年公司净亏损1760万美元，与2022年同期相比，收入减少10万美元，销售成本增加390万美元[10] - 2023年第二季度和2022年第二季度，公司净亏损分别为709.1万美元和927.8万美元[74] - 2023年上半年和2022年上半年，公司净亏损分别为1761.5万美元和957.4万美元[75] 现金流情况 - 2023年上半年经营活动净现金流为-428.4万美元，2022年同期为514.9万美元[5] - 2023年上半年投资活动净现金流为-1058.4万美元，2022年同期为-796.5万美元[5] - 2023年上半年融资活动净现金流为1557.3万美元，2022年同期为828.7万美元[5] 股权融资情况 - 2023年上半年，公司通过股权融资获得231万美元，2022年同期为1016.4万美元[4][5] - 截至2023年6月30日，公司通过发行44085122股普通股，从“2021年5月ATM协议”获得4440万美元总收益，交易成本约170万美元[40] - 2022财年，公司与Sandstorm完成非经纪私募配售，发行1520万股普通股，总收益990万加元[41] 股份相关情况 - 2023年上半年，公司加权平均普通股股数为2.0884438亿股，2022年同期为1.76871371亿股[3] - 截至2023年6月30日，公司已发行212107575股普通股，价值453304美元（2022年：204455721股，价值449374美元）[42] - 截至2023年6月30日，公司未行使股票期权为16270000份，加权平均行使价格为1.99加元[44] - 2023年6月30日止六个月授予的股票期权授予日加权平均公允价值为0.32美元（2022年：0.44美元）[44] - 截至2023年6月30日，已发行并流通的递延股份单位为1822989个（2022年12月31日：1409069个）[46] 合资企业情况 - 2019年10月1日公司与Eric Sprott先生成立合资企业，对方获Galena Complex 40%非控股权益，初始出资1500万美元[48] - 2023年上半年公司确认非控股权益1430万美元，为Galena Complex初始确认时按比例计算的非控股权益账面价值[49] 成本与费用情况 - 2023年上半年销售成本3828.5万美元，2022年同期为3433.7万美元；公司一般及行政费用452.2万美元，2022年同期为470万美元[51] 税率情况 - 2023年上半年预估平均年所得税率为26.5%，2022年全年为26.5%[51] 信用风险与价格波动影响 - 截至2023年6月30日，公司贸易应收款信用风险敞口为970万美元，2022年12月31日为560万美元[53] - 截至2023年6月30日，银、锌、铅和黄金价格±10%的波动将使贸易应收款变动约100万美元，2022年12月31日为60万美元[62] 负债情况 - 截至2023年6月30日，净金属合约负债为3323.6万美元，其中流动部分为1168.1万美元，非流动部分为2155.5万美元[28] - 2021年4月28日，公司向RoyCap发行1250万加元可转换债券，年利率8%，2024年4月28日到期[28] - 初始确认时，RoyCap可转换债券被视为复合金融工具，本金部分分类为负债组成部分，转换期权分类为权益组成部分，同时记录了140万美元的净衍生负债[30] - 截至2023年6月30日的六个月内，RoyCap可转换债券本金减少140万加元，通过发行2424149股普通股结算[34] - 2023年6月21日，RoyCap可转换债券本金增至3380万加元，利率从9.5%升至11%，转换价格降至0.8加元，赎回条款调整，到期日延长[33] - 2022年12月12日，公司与Ocean Partners USA, Inc.修订承购协议，获得300万美元预付款融资，利率为美国SOFR利率加6.95%[36] - 2023年4月12日，公司与Sandstorm达成400万美元净冶炼厂回报特许权协议，按2.5%特许权费率偿还，偿还400万美元后降至0.2%，可190万美元买断[38] - 截至2023年6月30日，公司金融负债和准备金按未折现基础计算的合同到期总额为1.17544亿美元[56] - 截至2023年6月30日，公司租赁负债期末余额为203.5万美元，2022年12月31日为314.2万美元[57] 衍生工具损益情况 - 2023年上半年公司衍生工具（包括可转换债券）的总损益为收益10万美元，2022年为亏损10万美元[64] 客户占比情况 - 2023年第二季度，两大主要客户占Cosalá业务和Galena综合业务总收入的50%（2022年为一家主要客户占99%）[75] - 2023年上半年，两大主要客户占Cosalá业务和Galena综合业务总收入的55%和45%（2022年为一家主要客户占99%）[75] 金融风险管理情况 - 公司使用衍生和非衍生工具管理金融风险，不用于投机目的[71] 税务重新评估情况 - 2010年11月墨西哥税务机关对公司墨西哥子公司2007年税务重新评估，不允许扣除与特定供应商交易金额约1150万美元（1.968亿墨西哥比索）[77] - 其中490万美元（8440万墨西哥比索）可抵减可用税务亏损[77] - 公司上诉后，墨西哥税务机关撤销原重新评估中的550万美元（9460万墨西哥比索）[77] - 剩余600万美元（1.022亿墨西哥比索）包括与特定供应商交易的490万美元（8440万墨西哥比索）及100万美元（1780万墨西哥比索）增值税[77] - 2011年12月公司就剩余重新评估向墨西哥税务法院上诉[77] - 公司可能需缴纳约100万美元（1780万墨西哥比索）保证金以确保重新评估中增值税部分[77] - 若490万美元（8440万墨西哥比索）扣除被拒，可用税务亏损抵减[77] - 截至2018年12月31日，公司在合并财务报表中计提120万美元（1990万墨西哥比索）作为墨西哥税务重新评估相关增值税不允许扣除的可能义务[77] - 截至2023年6月30日，可能义务的应计负债为100万美元（2022年12月31日：100万美元）[77] 协议修改情况 - 2023年2月26日，公司修改与Sandstorm的采购协议，可在2023财年每季度增加预支款275万美元，总计最多1100万美元[27]