股权结构 - 截至2023年5月31日，GoldMining持有公司约80.0%的股份[75][78] - 截至目前，公司有1239.3709万股普通股流通在外，8.25万份股票期权和174.1292万份认股权证在外流通[112] 首次公开募股 - 公司于2023年4月24日完成首次公开募股，发行200万个单位，每个单位价格10美元，总收益2000万美元，发行成本970194美元[78] 项目计划 - 2023年和2024年野外季节，公司计划进行约10000米的岩心钻探等勘探活动[80] - 公司计划在2023年进行环境基线数据收集和遗产调查等工作，并与利益相关者进行磋商[80] 财务亏损情况 - 2023年5月31日止三个月，公司净亏损2301754美元（每股0.21美元），2022年同期净亏损262547美元（每股0.03美元）[81] - 2023年5月31日止六个月，公司净亏损3186668美元（每股0.30美元），2022年同期净亏损348874美元（每股0.04美元）[88] - 2023年上半年运营亏损为325.8816万美元，2022年同期为34.8898万美元，主要因一般及行政费用和勘探费用增加[93] 费用支出情况 - 2023年5月31日止三个月，公司勘探费用204005美元，2022年同期为36808美元[82] - 2023年5月31日止三个月，公司一般及行政支出2159642美元，2022年同期为220985美元[85] - 2023年5月31日止六个月，公司勘探费用333279美元，2022年同期为73765美元[89] - 2023年上半年一般及行政支出为291.5246万美元，2022年同期为26.572万美元，主要因IPO相关服务费用增加[91] 现金情况 - 截至2023年5月31日，公司现金及现金等价物为1806.6093万美元，2022年11月30日为5.4508万美元，主要因IPO净收益[94][95] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为317.537万美元，2022年同期为31.5967万美元，主要因IPO相关支出增加[98] - 2023年上半年融资活动净现金流入为2118.6955万美元，2022年同期为31.5109万美元，主要因IPO净收益和认股权证行使所得款项[100] 项目相关费用 - 公司需在2023年向阿拉斯加州自然资源部支付22.4583万美元土地费用，此后每年支付23.0605万美元以维持项目正常运作[101] 协议签订情况 - 2023年5月11日，公司子公司签订5年3个月29天的办公室转租协议，每月租金5330美元[104] - 2023年5月31日后，公司与Equity Geoscience签订勘探项目管理协议，工作订单总额525.55万美元，6月已支付139.2243万美元[105] 资产报废义务 - 资产报废义务估计包括未来活动、服务成本、修复工作时间、通货膨胀率、汇率和利率等假设，实际成本可能与估计不同[114][115] 股份公允价值计量 - 受限股公允价值在授予日计量并在归属期内确认[119] 股票期权公允价值确定 - 公司使用Black - Scholes期权定价模型确定股票期权授予日公允价值[121] 会计准则影响 - 2019年12月FASB发布ASU 2019 - 12简化所得税会计，新标准2021年12月15日后财年及2022年12月15日后财年的中期生效，对公司财务报表无重大影响[122][123] 新兴成长型公司条款 - 公司作为新兴成长型公司可利用JOBS法案的过渡条款延迟采用某些会计准则[124] - 公司将持续评估JOBS法案其他豁免和简化报告要求的好处，作为新兴成长型公司可依赖部分豁免[125] - 公司作为新兴成长型公司的状态将持续到以下较早时间：财年总年营收达12.35亿美元；完成首次公开募股五周年后的财年最后一天；前三年发行超过10亿美元非可转换债务；被SEC规则视为大型加速申报公司[125] 公司项目情况 - 公司唯一项目是位于阿拉斯加的惠斯勒金银矿勘探项目[74]