公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为19.11825亿美元，较2020年12月31日的8.4841亿美元增长125.34%[8] - 截至2021年9月30日，公司总负债为17.51915亿美元，较2020年12月31日的7.65812亿美元增长128.77%[8] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为1.5991亿美元，较2020年12月31日的0.82598亿美元增长93.59%[8] - 2021年前三季度，公司总利息和股息收入为3493.2万美元，较2020年同期的1984.6万美元增长75.01%[10] - 2021年前三季度，公司总利息支出为230.3万美元，较2020年同期的266.9万美元下降13.71%[10] - 2021年前三季度，公司净利息收入为3262.9万美元，较2020年同期的1717.7万美元增长89.97%[10] - 2021年前三季度，公司非利息收入为743.7万美元，较2020年同期的472万美元增长57.56%[10] - 2021年前三季度，公司非利息支出为3359.8万美元，较2020年同期的1388.2万美元增长141.9%[10] - 2021年前三季度，公司税前收入为599.1万美元，较2020年同期的664.8万美元下降9.88%[10] - 2021年前三季度，公司净利润为479万美元，较2020年同期的536.2万美元下降10.67%[10] - 2020年12月31日至2021年6月30日，普通股从6722美元增至13176美元，资本盈余从32457美元增至104360美元，留存收益从41959美元降至41201美元，其他综合收益从1460美元降至 - 135美元，总计从82598美元增至158602美元[14] - 2021年前九个月净收入为4790000美元，2020年同期为5362000美元[17] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为7099000美元，2020年同期为6656000美元[17] - 2021年前九个月投资活动提供的净现金为242268000美元，2020年同期使用124946000美元[17] - 2021年前九个月融资活动提供的净现金为141468000美元，2020年同期为110877000美元[17] - 2021年前九个月现金及现金等价物净增加390835000美元，2020年同期减少7413000美元[17] - 2021年9月30日现金及现金等价物期末余额为425530000美元，2020年同期为11672000美元[17] - 2021年前九个月现金支付利息2289000美元，2020年同期为2788000美元；现金支付税款1042000美元，2020年同期为1991000美元[17] - 2021年第三季度总利息和股息收入为1.4134亿美元，2020年同期为6771万美元，同比增长108.74%[10] - 2021年前三季度总利息和股息收入为3.4932亿美元，2020年同期为1.9846亿美元，同比增长75.91%[10] - 2021年第三季度净利息收入为1.3504亿美元，2020年同期为6047万美元，同比增长123.32%[10] - 2021年前三季度净利息收入为3.2629亿美元，2020年同期为1.7177亿美元，同比增长89.96%[10] - 2021年第三季度总非利息收入为3478万美元，2020年同期为1425万美元，同比增长144.07%[10] - 2021年前三季度总非利息收入为7437万美元，2020年同期为4720万美元，同比增长57.56%[10] - 2021年第三季度净收入为3138万美元，2020年同期为1870万美元，同比增长67.81%[10][12] - 2021年前三季度净收入为4790万美元，2020年同期为5362万美元，同比下降10.67%[10][12] - 2021年第三季度总综合收入为2813万美元，2020年同期为2107万美元，同比增长33.51%[12] - 2021年前三季度总综合收入为2870万美元，2020年同期为6605万美元，同比下降56.55%[12] - 截至2021年9月30日，公司普通股发行和流通股数为530.7235万股；截至2020年12月31日为271.4273万股[8] 公司合并相关情况 - 2021年4月1日，公司完成与Fauquier Bankshares, Inc.的合并，总代价为7800万美元[22] - 公司于2021年4月1日完成与Fauquier Bankshares, Inc.的合并，发行2,571,213股普通股并支付4000美元现金[32][33] - 合并产生约850万美元商誉和870万美元核心存款相关无形资产，核心存款无形资产将在7年内摊销[37] - 从Fauquier收购的贷款本金总额为6.229亿美元，公允价值为6.026亿美元，折扣2030万美元[38] - 截至合并生效日，执行中贷款公允价值为5.138亿美元，比账面价值低1.7%，折扣900万美元[39] - 截至合并生效日，PCI贷款公允价值为8730万美元，比账面价值低12.3%，折扣1230万美元[39] - 2021年4月1日收购的PCI贷款合同本金和利息为1.36476亿美元，预计现金流为1.02764亿美元[40] - 核心存款无形资产公允价值为870万美元，占非到期存款的1.2%[46] - 定期存款公允价值调整产生19.1万美元溢价，将在7个月内摊销至收入[47] - 2021年截至9月30日的三个月，合并及合并相关费用为190万美元（税后150万美元）；九个月为810万美元（税后620万美元）[50] - 2020年截至9月30日的三个月和九个月，确认合并及合并相关费用54.9万美元（税后32.4万美元）[50] 公司准则评估情况 - 公司正在评估ASU 2016 - 13对合并财务报表的影响，该准则要求2022年12月15日后开始的财年及期间适用[25] - 公司已确定所有受LIBOR直接或间接影响的贷款，正在评估ASU 2020 - 04及其对贷款和其他金融工具过渡的影响[28] 公司证券相关数据变化 - 2021年9月30日可供出售证券摊余成本为2.77522亿美元，公允价值为2.77046亿美元；2020年12月31日摊余成本为1.72237亿美元，公允价值为1.74086亿美元[51] - 截至2021年9月30日，1.603亿美元（104只）证券处于未实现亏损状态，未实现亏损240万美元[51] - 2021年9月30日，1280万美元证券被质押；2020年12月31日，600万美元证券被质押[57] - 2021年9月30日止三个月和九个月无证券销售；2020年同期三个月证券销售收益为1610万美元，九个月为6220万美元[58] - 2021年9月30日和2020年12月31日受限证券分别为260万美元和300万美元[59] - 2021年前三季度无证券销售，2020年第三季度实现证券销售收益91千美元，2020年前三季度实现证券销售收益734千美元[148][149] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，累计其他综合收益（损失）中证券部分分别为 - 376千美元和1,460千美元，利率互换累计其他综合损失为 - 84千美元（2021年9月30日）[149][150] 公司贷款相关数据变化 - 2021年9月30日贷款总额为11.1245亿美元，净贷款为11.06827亿美元；2020年12月31日分别为6.09406亿美元和6.03951亿美元[61] - 截至2021年9月30日，公司资产负债表上有3670万美元PPP贷款未偿还[61] - 2021年9月30日收购贷款未偿还本金余额为5.04378亿美元，账面价值为4.85051亿美元[66] - 截至2021年9月30日，总减值贷款为155.4万美元，未偿本金余额为159.4万美元，关联备抵为5000美元，平均记录投资为114.9万美元，确认利息收入为6.4万美元；截至2020年12月31日，对应数据分别为127.3万美元、132万美元、4000美元、213.6万美元和12.4万美元[68] - 截至2021年9月30日，非应计贷款为77.7万美元；截至2020年12月31日，为8000美元[68] - 贷款延期金额从2020年9月30日的940万美元降至2021年9月30日的120万美元[69] - 截至2021年9月30日，公司将57笔购买的学生贷款归类为问题债务重组（TDRs），总计95.2万美元[71] - 截至2021年9月30日，执行中的TDRs有54笔，记录投资为92.9万美元；非执行中的TDRs有5笔，记录投资为62.5万美元；总计59笔，记录投资为155.4万美元。截至2020年12月31日，对应数据分别为76笔、126.5万美元、1笔、8000美元、77笔和127.3万美元[73] - 2021年第三季度，修改的贷款中消费者贷款和1 - 4户家庭住宅抵押贷款的修改前记录余额为50.1万美元，修改后为50.1万美元；2020年第三季度，对应数据分别为11.9万美元和11.9万美元。2021年前九个月，对应数据分别为56.4万美元和56.4万美元；2020年前九个月，为16.8万美元和16.8万美元[75] - 2021年前九个月，有3笔修改为TDR的贷款随后违约，冲销前余额为2.2万美元；2020年全年，有5笔，冲销前余额总计4.8万美元[75] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，没有以1 - 4户家庭住宅物业为抵押的贷款处于止赎程序中[76] - 2021年9月30日总贷款为1112450千美元，2020年12月31日为609406千美元[94] - 2021年9月30日受损贷款总计1600千美元，特定估值备抵为5千美元[99] - 截至2021年9月30日九个月，贷款损失准备金期末余额为5623千美元[100] - 截至2020年12月31日一年，贷款损失准备金期末余额为5455千美元[101] - 2021年9月30日，集体评估受损贷款为1042852千美元[100] - 2020年12月31日，集体评估受损贷款为608133千美元[101] - 2021年9月30日，收购的购买信用受损贷款为68044千美元[100] - 截至2021年9月30日，贷款逾期30 - 59天、60 - 89天、90天及以上的金额分别为1618000美元、155000美元、1455000美元，总计3228000美元；截至2020年12月31日，对应金额分别为1975000美元、536000美元、137000美元，总计2648000美元[104] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，除购买信用受损（PCI）贷款外的减值贷款分别为160万美元和130万美元[141] 公司贷款评估方法及相关因素 - 公司使用损失迁移模型确定未减值贷款的定量风险，迁移分析损失法用于除特定情况外的所有贷款池[79][80] - 优秀和良好评级的贷款历史损失因子为0%，“Pass”和“Watch”评级的贷款按类别对当前余额应用历史损失因子[85][86][87][88] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，无“可疑”评级贷款[93] - 公司评估贷款损失准备金充足性参考八个定性因素，前五个因素权重更大[94][95] 公司每股收益及股份相关数据变化 - 2021年第三季度基本每股净收益为0.59美元，稀释后每股净收益为0.59美元；2020年第三季度基本每股净收益为0.69美元，稀释后每股净收益为0.69美元；2021年前九个月基本每股净收益为1.08美元，稀释后每股净收益为1.07美元；2020年前九个月基本每股净收益为1.98美元，稀释后每股净收益为1.98美元[110] - 2021年9月30日和2020年9月30日，分别有91501份和145404份期权股份被视为反稀释性股份，不纳入计算[112] - 2014年股票激励计划可供发行的公司普通股最多为275625股，2005年股票激励计划已到期，不再发行新的授予[113] - 截至2021年9月30日，2005年计划剩余可授予股份为0，2014年计划剩余可授予