首次公开募股 - 2021年8月13日公司完成首次公开募股，发行2000万单位，每单位10美元，总收益2亿美元[117] - 首次公开募股同时，发起人等购买65.5万个私募单位，总价655万美元[118] - 首次公开募股结束时，2亿美元（其中1.96亿来自首次公开募股，40万来自私募单位销售）存入信托账户[119] 公司合并 - 2022年11月2日公司与AA Merger Sub和非洲农业公司签订AA合并协议，合并后公司将更名为“非洲农业控股公司”[120][121] - AA合并协议在某些情况下可终止，若因特定原因终止，违约方需支付相当于合并对价2%的终止费[122][124] 投资者承诺 - 10X II锚定投资者承诺投票支持修改组织文件以延长完成业务合并的时间，并承诺不赎回335.5743万股公共股份[130] 股权购买协议 - 公司与Yorkville签订备用股权购买协议，业务合并完成后，新非洲农业公司可选择向Yorkville发行最多1亿美元的普通股[131] - 新非洲农业需向约克维尔支付100万美元承诺费，可选择发行普通股支付[133] 远期购买协议 - 公司与维拉尔签订远期购买协议，维拉尔最多可购买1000万股，最少400万股[134] - 公司需在预付日向维拉尔支付预付金额和股份对价，还需报销每股最多0.05美元的费用[135] - 公司可要求维拉尔提供最多为购买股份总价10%的现金，若接受，股份对价将提高[136] - 若远期购买协议提前终止，维拉尔需向新非洲农业支付终止股份乘以重置价格的金额[137] - 若公司或非洲农业终止远期购买协议，需向维拉尔支付50万美元分手费[140] 延期提案 - 2022年11月9日第一次延期提案中，212名股东赎回15357970股，约1.549亿美元从信托账户取出[146] - 2023年5月10日第二次延期提案将业务合并日期从5月13日延至8月13日，可再延6次，每次1个月[150] - 2023年8月8日，董事会批准将业务合并日期延至9月13日[152] 股份转换 - 2023年5月15日，发起人将100万股B类普通股转换为A类普通股[151] 资金状况 - 截至2023年6月30日，公司信托账户外持有资金12,449美元，营运资金赤字约1250万美元[154] - 首次公开募股前，公司流动性需求通过发起人支付25,000美元和提供约87,000美元贷款满足；首次公开募股后，通过首次公开募股和私募的净收益满足；为资助业务合并交易成本，发起人等提供1,517,652美元营运资金贷款[155] 持续经营能力 - 管理层认为流动性状况和强制清算日期对公司持续经营能力产生重大怀疑，公司计划在合并期前完成首次业务合并[156] 净亏损情况 - 2023年第二季度，公司净亏损400,782美元；2022年第二季度，净亏损约373.9万美元[158][159] - 2023年上半年，公司净亏损1,307,238美元；2022年上半年，净亏损约564.5万美元[160][161] 资产负债表外安排 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无资产负债表外安排[162] 承销费用 - 承销商有权获得400万美元承销折扣，若完成首次业务合并，还将从信托账户支付700万美元递延承销佣金[165] 公允价值计量 - 公司采用蒙特卡罗模拟模型计量远期购买协议的估计公允价值[172] 会计准则采用 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2020 - 06，该准则简化了可转换工具的会计处理，采用后未影响公司财务状况、经营成果或现金流[179] - 公司管理层认为其他近期发布但尚未生效的会计准则更新，若目前采用，不会对公司未经审计的简明合并财务报表产生重大影响[180]