公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为22,628,984美元，较2020年12月31日的4,504,566美元增长约402.36%[21] - 2021年前三季度净销售额为10,623,460美元，2020年同期为6,885,679美元，同比增长约54.28%[24] - 2021年前三季度毛利润为4,414,126美元，2020年同期为2,564,612美元，同比增长约72.12%[24] - 2021年前三季度净亏损为200,477美元，2020年同期为145,392美元，亏损同比扩大约37.9%[24] - 2021年前三季度经营活动净现金使用量为743,435美元，2020年同期为290,529美元，同比增加约155.9%[27] - 2021年前三季度投资活动净现金使用量为7,323,287美元，2020年同期为177,045美元，同比增加约4036.46%[27] - 2021年前三季度融资活动净现金提供量为16,153,814美元，2020年同期为518,462美元，同比增加约3015.7%[27] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为8,978,908美元，较2020年12月31日的891,816美元增长约906.81%[21] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物分别为8,978,908美元和891,816美元[35] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司超出FDIC保险限额的现金分别为8,728,908美元和641,816美元[36] - 2021年9月30日和2020年12月31日，客户存款分别为162,637美元和6,784美元，预计一年内确认为收入[40] - 2021年和2020年前九个月，研发成本分别为61,091美元和0美元[44] - 2021年和2020年前九个月，向单一供应商的总采购额分别为2,805,739美元和1,475,873美元[48] - 2021年9月30日和2020年12月31日，存货分别为2,451,794美元和936,676美元[52] - 2021年9月30日和2020年12月31日，财产和设备净值分别为2,230,729美元和1,365,029美元，前九个月折旧和摊销费用分别为132,089美元和95,954美元[53] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司使用的美国国债利率分别为0.36%和1.67%来确定租赁付款现值[54] - 2021年9月30日和2020年12月31日，应计负债分别为492,205美元和142,936美元[59] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司回购义务分别约为2,844,000美元和1,790,000美元[71] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司分别记录86,571美元和0美元的股票薪酬费用[79] - 2021年前九个月，五家大客户占总销售额67%，2020年同期三家大客户占33%[83] - 2021年前九个月，公司记录资产处置损失249,499美元，保险理赔收益434,724美元[85] - 2021年第三季度净销售额为411.8246万美元，较2020年同期增长162.0028万美元，增幅65%[96] - 2021年前三季度净销售额为1062.346万美元，较2020年同期增长373.7781万美元，增幅54%[106] - 2021年第三季度毛利润为161.0076万美元，较2020年同期增长91.0146万美元，增幅130%[96] - 2021年前三季度毛利润为441.4126万美元，较2020年同期增长184.9514万美元，增幅72%[106] - 2021年第三季度总运营费用为193.261万美元，较2020年同期增长98.5122万美元，增幅104%[96] - 2021年前三季度总运营费用为469.8831万美元，较2020年同期增长202.4873万美元，增幅76%[106] - 2021年第三季度净亏损为38.3277万美元，较2020年同期增长18.2703万美元，增幅91%[96] - 2021年前9个月薪资和工资较2020年同期增长81%，即1432884美元，达到3197476美元[111] - 2021年前9个月工程费用为61091美元，2020年同期为0美元[112] - 2021年前9个月专业费用为217592美元，2020年同期为104519美元[113] - 2021年前9个月折旧费用为132089美元，2020年同期为95954美元[114] - 2021年前9个月净亏损为200477美元，2020年同期为145392美元[116] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物为8978908美元，2020年12月31日为891816美元[119] - 截至2021年9月30日，股东权益从2020年12月31日的1548840美元增至17315850美元[120] - 2021年前9个月经营活动净现金流使用约743000美元，2020年同期使用约291000美元[124] - 2021年前9个月投资活动使用约7323000美元，2020年同期使用177045美元[125] - 2021年前9个月融资活动提供约16154000美元，2020年同期为518462美元[126] 公司业务运营相关事件 - 2021年9月1日，公司成立全资子公司Fix My Boat, Inc.，截至9月30日无业务活动[29] - 2021年4月7日，公司在特拉华州注册并更名为Twin Vee PowerCats Co [28] - 2021年5月13日公司进行40,000比1的股票拆分，以股票股息形式发放3,999,900股新股[33] - 2021年3月19日，公司获得608,224美元PPP第二轮贷款，利率1.0%[61] - 2020年4月22日，公司获得499,900美元SBA EIDL贷款，利率3.75%，期限30年，2022年4月22日开始每月还款2,437美元[62] - 2018年12月31日，公司向CEO借款525,500美元，利率6%，2021年前九个月偿还27,850美元，截至2021年9月30日欠款为0[67] - 2021年4月7日，公司获批发行50,000,000股普通股和10,000,000股优先股，面值均为0.001美元[74] - 2021年7月23日，公司首次公开募股3,000,000股，发行价6美元，总收益18,000,000美元，净收益15,849,037美元[76] - 2021年10月1日，Carrie Gunnerson被任命为CFO，年薪175,000美元，绩效奖金最高为基本工资30%，获136,000股期权[86] - 2021年第三季度公司将重点从IPO转向扩大生产，目标是将产量从每周1艘提高到4艘[93] - 公司于2021年10月签订土地购买协议，有收购14.5英亩地块的选择权[200] 公司业务线基本情况 - 公司有10款燃气动力船型在产，范围从24英尺到40英尺[91] - 公司主要通过13家独立经销商在15个地点销售船只[92] 公司内部控制情况 - 截至2021年9月30日，公司披露控制与程序在合理保证水平上无效，原因是财务报告内部控制存在重大缺陷[145] - 2020年12月库存测试发现约22.7万美元的错误，因使用错误的计量单位[146] - 公司制定并执行补救计划以解决先前披露的重大缺陷，但截至2021年9月30日，重大缺陷仍未得到补救[147][148] - 公司已识别出内部控制存在弱点，无法保证能有效整改或未来不再出现重大弱点[217] - 萨班斯 - 奥克斯利法案要求公司维持有效的披露控制和程序以及财务报告内部控制[218] - 公司尚未建立有效的披露控制和程序以及全面的财务报告内部控制，需投入时间和资源改进[219] - 公司无法保证改进后的财务报告内部控制能在未来识别或避免重大弱点[219] 公司面临的风险因素 - 因新冠疫情，公司约15%的船只使用的150马力发动机供应短缺，材料价格上涨[157] - 公司需证明2019年和2020年可比季度总收入减少25%，以满足贷款豁免标准[158] - 公司仅两年经审计财务报表，公开运营历史有限，增加评估业务和前景难度[153] - 2020财年，公司前五大经销商占总船销量的33%，失去重要经销商可能对财务状况和经营成果产生重大不利影响[164] - 公司固定成本高，销售和生产下降时会对利润率造成压力[155] - 利率和能源价格上涨会增加经销商和消费者成本，影响产品销售[156] - 公司近15%的船历史上使用由铃木美国公司供应的150马力发动机，受新冠疫情影响已出现供应短缺[172] - 公司提供长达十年的船体结构损坏保修、三年的部分小玻璃纤维部件有限保修、一年的凝胶涂层保修以及一年的部分系统基本有限保修[175] - 公司经销商的财务健康对公司成功至关重要，其财务状况可能受经济下滑、利率上升等多种因素影响[166] - 公司依赖第三方供应商提供造船所需的零部件和原材料，供应商未来可能面临的运营和财务困难会影响公司运营[169] - 公司与供应商多为非正式供应安排，无正式协议和供应承诺，供应商订单过多时可能无法满足公司需求[171] - 公司仅依赖一家制造商供应发动机，且无长期供应承诺，若该制造商无法供货，公司可能面临发动机供应问题[172] - 公司面临产品责任、保修、召回等索赔风险，可能影响财务状况和声誉[173] - 公司业务面临工人赔偿和其他工作场所责任风险，现有保险可能无法提供足够保障[177] - 公司运营受环境和其他监管要求约束，不遵守规定可能面临责任和罚款[178] - 公司所在行业竞争激烈，包括与大型和小型制造商竞争，可能影响销售和利润[182] - 2021年前九个月，两家经销商占公司销售额的23%[197] - 品牌维护和推广对公司业务成功至关重要，否则会影响业务、财务状况和经营业绩[190] - 负面宣传可能导致产品销售下降，影响净销售额、盈利能力和经营业绩[191] - 制造战略实施失败会影响产品盈利能力和交付能力[192] - 公司可能需筹集额外资金，但无法保证能以可接受的条件筹集到[193] - 未能有效管理未来增长，会对公司业务、前景、经营业绩和财务状况产生不利影响[194] - 电力艇行业需求高度不稳定，公司财务资源较少，难以承受市场不利变化[209] - 全球经济状况可能对公司产品和服务需求产生重大不利影响，市场波动导致主要市场指数显著下降[212] - 后续融资条款可能降低投资者权利和投资价值，债务利息会增加成本并影响经营结果[213] - 证券分析师不发布研究报告、发布不利评论或下调公司普通股评级，可能导致股价下跌[214] - 客户因宏观经济因素推迟购买产品和服务，会对产品和服务需求产生重大负面影响[215] - 第三方供应商无法按原数量、时间生产或交付零部件，或价格波动，会对公司生产或成本产生重大不利影响[215] - 作为上市公司的义务需大量资源和管理精力，会分散公司业务运营精力[216] 公司股权结构情况 - 母公司目前约持有公司57.14%的流通普通股[199] - 首席执行官持有母公司56.14%的流通普通股，对公司管理和事务有重大影响[199]