财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为4558.248万美元，较2022年12月31日的3823.148万美元增长19.23%[18] - 2023年上半年净销售额为1700.1847万美元，2022年同期为1440.5613万美元，同比增长18.02%[21] - 2023年上半年毛利润为548.2292万美元，2022年同期为588.1566万美元，同比下降6.79%[21] - 2023年上半年净亏损为373.2208万美元，2022年同期为173.0099万美元，亏损扩大115.73%[21] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为3719.0558万美元，较2022年12月31日的3302.0889万美元增长12.63%[18] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为343.0097万美元，2022年同期为119.6251万美元，使用量增加186.74%[24] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为65.5669万美元，2022年同期为净现金流入27.3105万美元[24] - 2023年上半年融资活动净现金流入为692.1886万美元，2022年同期为净现金流出14.1629万美元[24] - 2023年上半年基本和摊薄后普通股每股净亏损为0.26美元，2022年同期为0.25美元[21] - 2023年上半年支付利息现金为11.0395万美元，2022年同期为7.3471万美元[24] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司客户存款分别为182,335美元和5,300美元[35] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司超出联邦存款保险公司（FDIC）保险限额的现金分别为24,926,490美元和22,666,301美元[40] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司现金、现金等价物和受限现金分别为26,337,127美元和23,501,007美元，受限现金中有200,000美元为不可撤销信用证[41] - 2023年和2022年上半年，公司广告成本分别为241,702美元和18,754美元[48] - 2023年和2022年上半年，公司研发成本分别为964,121美元和396,352美元[49] - 2023年和2022年上半年，公司运输和处理成本分别为395,767美元和54,081美元，较上一年增加341,686美元[50] - 2023年上半年和2022年上半年，公司向发动机供应商的采购总额分别为3562550美元和2702733美元[54] - 2023年上半年，公司确认与员工留用抵免相关的收入为1267055美元，符合条件的雇主在2020年和2021年符合条件的季度可分别获得合格工资50% - 70%的抵免[56] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司可销售证券的公允价值分别为1947396美元和2927518美元[62] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司存货总额分别为5576480美元和4008332美元[63] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司财产和设备净值分别为9556167美元和5535902美元；2023年和2022年第二季度折旧和摊销费用分别为284562美元和119817美元，上半年分别为502840美元和199909美元[64] - 公司与关联方的办公室和仓库租赁，当前月租金30000美元，保证金25000美元，年租金将递增5%；截至2023年6月30日和2022年12月31日，使用权资产分别为973872美元和1167551美元，租赁负债分别为1047804美元和1244165美元[67][68] - 公司另一处仓库租赁，当前月租金7517美元，保证金7517美元，2023年10月15日租金将递增3%；截至2023年6月30日和2022年12月31日，使用权资产分别为119036美元和162069美元，租赁负债分别为112421美元和154777美元；2023年上半年租赁成本为45100美元[70][71] - 2023年6月30日和2022年12月31日，应计负债分别为119.249万美元和124.0769万美元[80] - 2023年和2022年上半年，公司向股东母公司支付管理费分别为0和2.7万美元，向Forza提供服务月费分别为6800美元和5850美元[85][86] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司回购义务分别约为1021.5万美元（54单位）和1069.3万美元（67单位）[87] - 2023年和2022年上半年，公司股票薪酬费用分别为97.2325万美元和52.6723万美元，Forza分别为68.298万美元和0[94][99] - 2023年6月30日，Twin Vee和Forza分别有7.5823万和56.875万股可用于股权激励计划授予[93][98] - 2023年上半年授予期权假设：预期期限5年，预期平均波动率111 - 115%，预期股息收益率0%，无风险利率2.98 - 3.62%[101] - 截至2023年6月30日，流通期权数量为1,404,556份，加权平均行使价格为3.46美元，剩余寿命为9.27年，期权公允价值为4,009,913美元[102] - 2023年第二季度，公司净销售额为8,124,632美元，运营亏损为3,044,227美元，净亏损为1,903,743美元[108] - 2023年上半年，公司净销售额为17,001,847美元，运营亏损为5,413,750美元，净亏损为3,732,208美元[108] - 2023年Q2净销售额为812.4632万美元，较2022年同期减少39.4981万美元，降幅5%，但船只销量增加34%[122][123] - 2023年Q2毛利润为226.0462万美元，较2022年同期减少118.675万美元，降幅34%，毛利率从40%降至28%[122][124] - 2023年Q2总运营费用为530.4689万美元，较2022年同期增加138.5498万美元，增幅35%，占销售额比例从46%升至65%[122][125] - 2023年Q2净亏损为190.3743万美元，较2022年同期增加136.4961万美元，增幅253%，摊薄后每股亏损从0.08美元增至0.14美元[122][133] - 2023年上半年净销售额为1700.1847万美元，较2022年同期增加259.6234万美元，增幅18%，船只销量增加34%[135][136] - 2023年上半年毛利润为548.2292万美元，较2022年同期减少39.9274万美元，降幅7%，毛利率从41%降至32%[135][137] - 2023年上半年总运营费用为1089.6042万美元，较2022年同期增加349.4344万美元，增幅47%，占净销售额比例从51%升至64%[135][138] - 2023年上半年净亏损为373.2208万美元，较2022年同期增加200.2109万美元，增幅116%，摊薄后每股亏损从0.25美元增至0.26美元[135] - 2023年Q2其他收入为114.0484万美元，较2022年同期增加120.7287万美元，主要因政府补助和股息收入增加[132] - 截至2023年6月30日的六个月，薪资相关费用约增长34%，即增加1729850美元，达到6776941美元，2022年同期为5047091美元[141] - 截至2023年6月30日的六个月，研发费用增加567769美元，即增长143%，达到964121美元，2022年同期为396352美元[142] - 截至2023年6月30日的六个月，专业费用增长63%，即增加272741美元，达到715022美元，2022年同期为438281美元[143] - 截至2023年6月30日的六个月，折旧和摊销费用增长152%，即增加302929美元，达到502838美元，2022年同期为199909美元[144] - 截至2023年6月30日的六个月，其他收入增加1891509美元，达到1681542美元，2022年同期为费用209967美元[145] - 截至2023年6月30日的六个月，净亏损为3732208美元，较2022年同期的1730099美元增加2002109美元[146] - 截至2023年6月30日，现金、现金等价物和受限现金为26337127美元，较2022年12月31日的23501007美元增加2836120美元，增幅12.1%[149] - 截至2023年6月30日的六个月，经营活动使用的现金为3430097美元，2022年同期为1196245美元，变化为减少2233852美元，降幅187%[152] - 截至2023年6月30日的六个月，投资活动使用的现金为655669美元，2022年同期为提供273105美元，变化为减少928774美元，降幅340%[152] - 截至2023年6月30日的六个月，融资活动提供的现金约为6921886美元，2022年同期为使用141629美元，变化为增加7063515美元，增幅4987%[152] - 2022年全年，公司运营亏损602.1707万美元，净亏损579.3414万美元；2023年上半年，运营亏损538.026万美元，净亏损369.8718万美元；截至2023年6月30日，累计亏损约970万美元[177] - 2023年上半年，公司前三大经销商约占合并收入的36%，单个经销商占总销售额的20%；2022年上半年，三家经销商占销售额的36%[187][188] 子公司相关情况 - 2021年9月1日，公司成立全资子公司Fix My Boat, Inc.，预计2023年底将资源集中于此实体[26] - 2023年4月20日，公司成立全资子公司AquaSport Co.，计划租赁前AQUASPORT™船艇品牌和制造设施的资产[28] - 2022年12月5日，Twin Vee PowerCats, Inc.与公司合并，合并按资本重组处理[29][30] - 2023年4月公司成立子公司AquaSport Co.，5月与Ebbtide Corporation达成协议，获得AquaSport相关资产租赁权[73] - 2023年4月成立子公司AquaSport Co.，5月与Ebbtide达成协议可获取AquaSport相关资产[119] 业务线相关情况 - 公司收入主要来自向独立经销商销售船只、发动机和拖车，通常在发货后五个工作日内收到付款[34] - 公司有13款燃气动力船在产，通过23家独立经销商在37个地点销售[112][114] - Forza已建造并测试多种电动船，预计2023年底开始销售电动船及电机[116] - 2023年前六个月公司销量增长33%达129艘，销售额增长18%，但平均售价下降13%至约132,000美元[117] 租赁与融资相关情况 - 公司2023年1月签订叉车融资租赁，资产价值43579美元，利率7.5%；2月签订车辆融资租赁，资产价值48826美元，利率3%[72] - 公司有权在协议五年内以310万美元购买AquaSport资产，扣除30万美元保证金和AquaSport每月1.6万美元租金[74] - AquaSport以每月2.2万美元租赁AquaSport资产，租期五年，自2023年6月1日起，利率2.93%，有续租五年的选择权[75] - 2023年6月30日，土地、建筑和设备分别为100万美元、10万美元和213.5132万美元，融资租赁负债总额为289.1572万美元[77] - 2023年6月30日，未来最低租赁付款总额为324.3149万美元，扣除利息后为289.1572万美元，加权平均折现率为3.07%，加权平均剩余租赁期限为4.91年[78] 会计准则相关情况 - 公司自2022年12月15日后的报告期采用ASU 2016 - 13会计准则[60] 公司风险与挑战相关情况 - 截至2023年6月30日，公司披露控制与程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效，主要是缺乏足够有GAAP经验的员工和外部顾问[170] - 公司目前在皮尔斯堡的制造工厂接近满负荷运营，Forza计划在北卡罗