公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产为4427.6783万美元，较2022年12月31日的3823.148万美元增长15.81%[17] - 2023年前三季度净销售额为2498.0902万美元，2022年同期为2321.7634万美元，同比增长7.59%[20] - 2023年前三季度毛利润为791.9548万美元，2022年同期为921.564万美元，同比下降14.06%[20] - 2023年前三季度总运营费用为1611.2721万美元，2022年同期为1159.2732万美元，同比增长39%[20] - 2023年前三季度运营亏损为819.3173万美元，2022年同期为237.7092万美元，亏损幅度扩大244.68%[20] - 2023年前三季度其他收入（费用）总计201.6956万美元，2022年同期为 - 24.0116万美元[20] - 2023年前三季度净亏损为617.6217万美元，2022年同期为261.7208万美元，亏损幅度扩大136%[20] - 2023年前三季度归属于股东的净亏损为436.315万美元，2022年同期为243.0128万美元，亏损幅度扩大79.54%[20] - 2023年前三季度基本每股亏损为0.46美元，2022年同期为0.35美元[20] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为3521.1109万美元，较2022年12月31日的3302.0889万美元增长6.63%[17] - 2023年前九个月净亏损617.6217万美元，2022年同期为261.7208万美元[23] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为693.013万美元，2022年同期为258.4381万美元[23] - 2023年前九个月投资活动净现金使用量为1106.1664万美元，2022年同期为提供68.8423万美元[23] - 2023年前九个月融资活动净现金提供量为689.2338万美元，2022年同期为1489.6218万美元[23] - 2023年前九个月净现金流为 - 1109.9456万美元，2022年同期为1300.026万美元[23] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司客户存款分别为1.4259万美元和0.53万美元[34] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司超出FDIC保险限额的现金分别为1108.1008万美元和2266.6301万美元[39] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司现金、现金等价物和受限现金分别为1240.1551万美元和2350.1007万美元[40] - 2023年9月30日和2022年12月31日，有价证券公允价值分别为11,604,998美元和2,927,518美元[60] - 2023年9月30日和2022年12月31日，存货分别为8,134,838美元和4,008,332美元[62] - 2023年9月30日和2022年12月31日，财产和设备净值分别为10,053,347美元和5,535,902美元；2023年和2022年截至9月30日的三个月，折旧和摊销费用分别为341,826美元和172,602美元；九个月分别为844,665美元和372,511美元[63] - 2023年9月30日和2022年12月31日，经营租赁使用权资产分别为876,901美元和1,167,551美元，经营租赁负债分别为949,493美元和1,244,165美元[68] - 2023年9月30日，不可撤销经营租赁未来最低租赁付款总额为953,552美元，扣除利息后为949,493美元[68] - 2023年9月30日，经营租赁加权平均折现率为0.36%，加权平均剩余租赁期限为2.17年[68] - 2023年9月30日和2022年12月31日，应计费用分别为965,514美元和1,240,769美元[80] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司回购义务分别约为8,797,340美元（58单位）和10,693,000美元（67单位）[89] - 截至2023年9月30日，公司有254,932美元受限现金用于担保与雅马哈的供应商合同[91] - 截至2023年9月30日，公司有150,000份购买普通股的认股权证流通在外，加权平均行权价为每股7.50美元[93] - 截至2023年9月30日，公司股权补偿计划下剩余424,823股可供授予[94] - 2023年和2022年第三季度，公司分别记录了132,453美元和128,902美元的股份支付费用；2023年和2022年前九个月，分别记录了421,798美元和655,625美元[96] - 2023年前九个月公司授予股票期权假设：预期期限5年，预期平均波动率49 - 51%，无预期股息收益率，无风险利率1.50 – 4.45%[98] - 截至2023年9月30日，Forza有172,500份加权平均行权价为每股6.25美元和306,705份加权平均行权价为每股1.88美元的普通股认股权证流通在外[99] - 截至2023年9月30日，Forza股权补偿计划下剩余573,472股可供授予[100] - 2023年和2022年第三季度，Forza分别记录了332,107美元和158,705美元的股份支付费用；2023年和2022年前九个月，分别记录了1,015,087美元和158,705美元[101] - 2023年前九个月Forza授予股票期权假设：预期期限5年，预期平均波动率112 - 115%，无预期股息收益率，无风险利率2.98 - 3.62%[103] - 2023年第三季度净销售额为807.65万美元，较2022年同期的881.2万美元减少73.55万美元，降幅8%[125] - 2023年第三季度销售成本为554.13万美元，较2022年同期的547.79万美元增加6.34万美元，增幅1%[125] - 2023年第三季度毛利润为253.52万美元，较2022年同期的333.41万美元减少79.88万美元，降幅24%[125] - 2023年第三季度运营费用为531.47万美元，较2022年同期的419.1万美元增加112.36万美元，增幅27%[125] - 2023年第三季度运营亏损为277.94万美元，较2022年同期的85.7万美元增加192.25万美元，增幅224%[125] - 2023年第三季度净亏损为244.4万美元，较2022年同期的88.71万美元增加155.69万美元，增幅176%[125] - 2023年第三季度毛利润较2022年同期减少798,843美元，降幅24%，至2,535,231美元，销售毛利率从31.8%降至31.0%[127] - 2023年前三季度毛利润较2022年同期减少1,296,092美元，降幅14%，至7,919,548美元，销售毛利率从39.7%降至31.7%[139] - 2023年第三季度总运营费用为5,314,654美元，2022年同期为4,191,034美元，运营费用占销售的比例从47.6%升至65.8%[128] - 2023年前三季度总运营费用为16,112,721美元，2022年同期为11,592,732美元，运营费用占净销售的比例从49.9%升至64.5%[140] - 2023年第三季度净亏损为2,444,009美元，2022年同期为887,109美元，增加1,556,900美元，基本和摊薄后每股亏损从0.10美元增至0.20美元[136] - 2023年前三季度净亏损为6,176,217美元，2022年同期为2,617,208美元，增加3,559,009美元，基本每股亏损从0.35美元增至0.46美元[137][148] - 2023年前三季度净销售较2022年同期增加1,763,268美元，增幅8%，至24,980,902美元，船只销量增加31%[138] - 2023年前三季度销售、一般和行政费用较2022年同期增加约44%，即894,129美元，至2,921,516美元[141] - 2023年前三季度研发费用较2022年同期增加250,209美元，增幅37%，至930,497美元[144] - 2023年前三季度其他收入较2022年同期增加2,257,072美元，至2,016,956美元，其中政府补助收入为1,267,055美元，股息收入增加697,123美元[147] - 截至2023年9月30日，公司现金、现金等价物和受限现金为1240.16万美元，较2022年12月31日的2350.1万美元减少1109.95万美元，降幅47.2%[151] - 截至2023年9月30日，公司流动资产为3272.36万美元，较2022年12月31日的2988.75万美元增加283.6万美元，增幅9.5%[151] - 截至2023年9月30日，公司流动负债为532.67万美元，较2022年12月31日的379.11万美元增加153.56万美元，增幅40.5%[151] - 截至2023年9月30日，公司营运资金为2739.69万美元，较2022年12月31日的2609.65万美元增加130.05万美元，增幅5.0%[151] - 2023年9月30日止九个月，经营活动使用的现金为693.01万美元，较2022年同期的258.44万美元增加434.57万美元，增幅168%[154] - 2023年9月30日止九个月，投资活动使用的现金为1106.17万美元，而2022年同期为提供68.84万美元，变动为-1175.01万美元，变动率-1707%[154] - 2023年9月30日止九个月，融资活动提供的现金为689.23万美元，较2022年同期的1489.62万美元减少800.39万美元，降幅54%[154] - 截至2023年9月30日，公司累计亏损为1151.8万美元，而2022年12月31日为715.48万美元[152] - 2022年全年公司运营亏损602.1707万美元，净亏损579.3414万美元；2023年前九个月运营亏损819.3173万美元，净亏损617.6217万美元；截至2023年9月30日，累计亏损约1150万美元[179] 公司业务线相关数据关键指标变化 - 2023年前九个月公司销售额同比增长8%，出货量从147艘增至193艘，增长31%，但平均售价下降18%至约12.93万美元，单壳船占总销售额的20%[120] - 2023年第三季度公司产量需求略有下降，公司目标是增加新的大型船型、扩大经销商和分销网络、提高产量[120] - 2023年第三季度，两家经销商占公司总销售额的35%；2022年第三季度，三家占43%；2023年前九个月，一家占20%；2022年前九个月，三家占37%[106] - 2023年前九个月，单个经销商占公司总销售额超10%，该经销商占比20%；2022年前九个月，三个单个经销商占销售额超10%，合计占比37%[189][190] 公司子公司及业务合作相关 - 2023年4月20日，公司成立全资子公司AquaSport Co. [27] - 2023年4月20日公司成立全资子公司AquaSport Co.，5月5日与Ebbtide达成协议，AquaSport Co.有权在五年内以310万美元购买AquaSport资产，扣除30万美元保证金和每月租金[121][122] 公司成本相关数据变化 - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，广告成本分别为129,592美元和47,964美元；九个月分别为374,059美元和94,693美元[47] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，研发成本分别为63,867美元和283,936美元；九个月分别为930,497美元和680,288美元[48] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，运输和处理成本分别为144,388美元和72,