公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司总资产为2527.2万美元，较2022年12月31日的2449.2万美元增长3.18%[21] - 2023年第一季度总营收为221.5万美元，较2022年同期的269.1万美元下降17.69%[24] - 2023年第一季度净亏损为551.4万美元，较2022年同期的698.9万美元收窄21.11%[24] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股亏损为1.59美元，较2022年同期的3.66美元收窄56.56%[24] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为291.8万美元，较2022年同期的589.9万美元减少50.53%[28] - 2023年第一季度投资活动净现金使用量为13.1万美元，较2022年同期的236.3万美元减少94.46%[28] - 2023年第一季度融资活动净现金提供量为441万美元，较2022年同期的1104.3万美元减少60.06%[28] - 截至2023年3月31日，公司现金为379万美元，较2022年12月31日的242.9万美元增长56.03%[21] - 2023年第一季度加权平均流通普通股数量为357.7792万股，较2022年同期的191.1452万股增长87.18%[24] - 2023年第一季度数字收入204.5万美元，较2022年的215万美元减少10.5万美元；非数字收入17万美元，较2022年的54.1万美元减少37.1万美元[178] - 2023年第一季度SaaS经常性订阅收入占总收入的86%，高于2022年的74%；数字收入占总收入的92%，高于2022年的80%[180] - 2023年第一季度总营收成本为69.9万美元，较2022年的97.3万美元减少27.4万美元，主要因非数字成本减少[183] - 2023年第一季度总毛利率为151.6万美元，较2022年的171.8万美元减少20.2万美元，但毛利率从64%提高到68%[184] - 2023年第一季度研发费用为64.8万美元，较2022年的158万美元减少93.2万美元；折旧和摊销费用为65.5万美元，较2022年的40.9万美元增加24.6万美元[185][186] - 2023年第一季度SaaS业务和公司的一般及行政费用为400万美元，较2022年的690万美元减少42%[187] - 2023年第一季度其他费用净额为92.5万美元，主要归因于82.9万美元的利息费用和14.4万美元的债务清偿[188] - 2023年第一季度调整后EBITDA为 - 277.8万美元，较2022年的 - 547.1万美元增加270万美元，增幅49%[192][193] - 2023年第一季度，经营活动现金使用量为290万美元，投资活动现金使用量为10万美元，融资活动现金提供量为440万美元[207] 公司融资与债务相关情况 - 2023年第一季度公司通过公开发行普通股获得657.8万美元收益[25] - 2023年1月24日，公司发行901275股普通股，扣除发行成本622美元后，净收益6578美元[36] - 2022年1月12日，公司发行6300美元可转换票据，2022年偿还本金4950美元及应计利息357美元，2023年1月26日偿还剩余本金1350美元及应计利息208美元[37] - 2022年9月，美国小企业管理局批准350美元贷款，截至2023年5月22日公司未收到该资金[38] - 2022年11月7日，公司发行5470美元无担保、不可转换本票，原始发行折扣470美元，毛收益约5000美元，截至2023年3月31日，未偿还余额为5470美元，2023年5月16日收到300美元赎回通知[39] - 2023年2月16日，公司修改并合并之前两笔预付款，新增1550美元预付款，债务折扣558美元，截至2023年3月31日，未偿还余额为1811美元，每日还款10美元，到期日为2023年12月14日[40] - 2022年1月12日的可转换票据发行，公司获得6000美元总收益，年利率6.0%，原始发行折扣5.0%，初始转换价格120美元，2023年1月26日已全额偿还1350美元未偿本金[109][111] - 2022年11月7日的本票发行，原始本金5470美元，原始发行折扣470美元，总收益约5000美元，年利率9.0%，2023年5月16日收到300美元赎回通知[111][112] - 2023年第一季度，债务折扣摊销利息费用402美元，债务发行成本摊销利息费用112美元，其他利息费用315美元；2022年同期分别为536美元、113美元和107美元[113] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，与关联方应付票据相关的总利息费用均为23美元，支付利息均为0美元[115] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，衍生负债公允价值分别为214美元和222美元，2023年第一季度记录收入8美元，2022年同期记录收入1138美元[118][119] - 2023年1月24日，公司公开发行901275股普通股，每股发行价8美元，净收益6578美元[121] - 2023年1月24日公司与Aegis Capital Corp.签订承销协议，发行901,275股普通股，净收益约660万美元[197] - 2022年1月12日，公司与机构投资者签订协议发行630万美元可转换票据，2023年1月26日全额偿还[198] - 2022年9月，美国小企业管理局批准额外贷款35万美元，截至2023年5月22日未收到[199] - 2022年11月7日，公司与机构投资者签订协议发行550万美元无担保、不可转换本票，原发行折扣50万美元，毛收入约500万美元[200] - 2023年2月16日，公司将之前两笔预付款未付余额与新预付款合并，总额160万美元，购买未来收入210万美元，债务折扣60万美元[201] - 截至2023年3月31日，未来收入预付款未偿还余额为180万美元，月现金付款减少约50%[212] - 截至2023年3月31日，应付票据未偿还余额为582.2万美元，其中流动部分为567.2万美元[213] 公司会计政策与财务报表影响 - 2016年6月FASB发布的ASC 326标准，公司采用后对财务报表无重大影响[85] - 2020年8月FASB发布的ASU 2020 - 06，公司于2022年1月1日提前采用，对财务报表无重大影响[86] - 2021年5月FASB发布的ASU 2021 - 04，公司于2022年1月1日采用，对合并财务报表列报和披露无重大影响[87] - 公司于2022年1月1日前瞻性采用ASU 2021 - 08，采用影响取决于未来收购规模；于2022年1月1日前瞻性采用ASU 2021 - 10，对财务报表无重大影响[88][89] 公司资产相关情况 - 公司内部使用软件在项目应用开发阶段资本化相关成本，按直线法在3年预计使用寿命内摊销[57] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，MARKET.live资本化内部和外部开发成本分别为7131美元和7108美元；2023年和2022年第一季度摊销分别为538美元和0美元[91][92] - 截至2023年3月31日，资本化软件开发成本净余额为5661美元，预计未来摊销费用2023年剩余为1783美元、2024年为2377美元、2025年为1445美元、2026年为56美元[93] - 2022年12月，公司商誉减值10183美元，使该类资产账面价值降至0美元[61] - 2022年12月31日，公司商誉减值10183美元，减值后账面价值降至9581美元[66] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，无形资产净值分别为762美元和833美元；2023年和2022年第一季度摊销费用分别为71美元和366美元[98] - 2022年12月，公司无限期无形资产减值442美元，截至2022年12月31日，账面价值降至0美元[99] - 截至2023年3月31日，可摊销有限期无形资产预计未来摊销费用2023年剩余为240美元、2024年为308美元、2025年为214美元[100] - 2023年和2022年第一季度，经营租赁成本分别为122美元和107美元；加权平均剩余租赁期限分别为3.73年和5.17年；加权平均折现率分别为4.2%和4.0%[102] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，未来收款预付款净额分别为1321美元和1641美元[103] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司应付票据总额分别为5822美元和7018美元，其中流动应付票据分别为5672美元和5803美元，非流动应付票据分别为 - 150美元和 - 1215美元[107] 公司股权与激励相关情况 - 2023年第一季度，公司向员工发行49596股普通股用于服务，授予董事会成员8090份股票期权，总授予日公允价值66美元[122][124] - 2023年第一季度，受限股票单位非归属期初为89898股，授予7股，归属49596股，没收15012股，期末非归属为25297股[126] - 2023年第一季度，归属或视为归属的受限股票单位总公允价值为775美元，确认的股票补偿费用为536美元，截至3月31日未归属补偿费用为1052美元[127] - 2023年1月1日至3月31日，公司股票期权期初数量为139,054份，授予8,090份，forfeited 16,070份，期末数量为131,074份，行权价格从52.11美元降至49.42美元[129] - 2023年第一季度授予董事会成员的股票期权总公允价值为66美元，确认的股票薪酬费用为367美元，截至3月31日未确认的基于股份的薪酬费用为1,815美元[130] - 2023年第一季度计算股票期权公允价值的加权平均假设中，无风险利率为1.24% - 4.27%，预期波动率为155.85% [131] - 截至2023年3月31日，公司流通在外的认股权证数量为951,804份，加权平均行权价格为32.80美元[133] - 2023年1月24日的交易使部分认股权证行权价格从13.60美元降至8.00美元，公司确认了164美元的视同股息[134] - 2023年4月18日，公司实施1比40的反向股票分割[47] - 2023年4月18日，公司实施了1比40的反向股票分割，流通在外的普通股、期权、认股权证和可转换证券数量减少，行权价格提高[144] - 2023年3月10日公司股东批准将授权普通股从2亿股增加到4亿股，并授权董事会进行1比5至1比40的反向股票分割，4月18日实施1比40反向股票分割[176] 公司业务相关情况 - 新手用户使用verbCRM应用创建交互式视频通常少于4分钟[153] - Creators参与“Creators on MARKET.live”项目可从总销售额中赚取5% - 20%收益[166] - MARKET.live平台有超1200万种产品供创作者选择[167] - 公司与第三方签订客户推荐协议，客户推荐获10%佣金，商品销售和特定购物车网站设计费获8%佣金[171] - 2023年第一季度末，公司为约180家企业客户提供基于订阅的应用服务，覆盖超100个国家和48种语言[173] - 自成立以来，公司verbCRM应用在平台上为客户创建的所有白标版本下载量超390万次[173] - verbCRM已集成到19家最受欢迎的直销后台系统提供商的系统中[170] - verbMAIL是公司与微软合作的产品，可作为Microsoft Outlook的加载项使用[169] - 公司已完成verbLIVE与Salesforce的集成，并为Salesforce用户提供verbTEAMS同步应用[169] - MARKET.live将推出verbTV功能，预计将吸引寻求互动和可购物视频内容的观众[168] 公司其他事项 - 2023年第一季度公司净亏损5514美元，经营活动使用现金2918美元，引发对持续经营能力的重大怀疑[34] - 截至2023年3月31日，公司现金为3790美元[35] - 公司申请2021年第二和第三季度员工保留信贷1528美元，截至2023年3月31日和2022年12月31日，应收账款为1528美元[42] - 2022年11月实施成本节约计划，高级管理层现金薪酬减少25%，该计划延长至2023年4月30日[43] - 公司与前员工、律师事务所和认股权证持有人存在纠纷，预计这些纠纷的解决不会对公司产生重大不利影响，与律师事务所的纠纷已达成和解，总和解金额为100美元[135][136][13