总资产变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为20426000美元，较2023年12月31日的10839000美元增长约88.45%[21] 营收变化 - 2024年第一季度，公司营收为7000美元，较2023年同期的2000美元增长250%[24] - 2024年第一季度公司营收7000美元，较2023年同期增加5000美元；净亏损344.5万美元，较2023年同期减少119.5万美元[149] 运营成本和费用变化 - 2024年第一季度，公司总运营成本和费用为3224000美元，较2023年同期的4129000美元下降约21.92%[24] 运营亏损变化 - 2024年第一季度，公司持续经营业务的运营亏损为3217000美元，较2023年同期的4127000美元有所收窄[24] 净亏损变化 - 2024年第一季度，公司净亏损为3445000美元，较2023年同期的5514000美元有所减少[24] - 2024年第一季度净亏损3445000美元，2023年同期为5514000美元[27] 普通股发行和流通股数变化 - 截至2024年3月31日，公司普通股发行和流通股数为79300788股，较2023年12月31日的21231355股大幅增加[21] - 2024年第一季度，公司加权平均普通股流通股数为31144130股，较2023年同期的3577792股大幅增加[24] 持续经营业务每股亏损变化 - 2024年第一季度，公司持续经营业务每股亏损为0.11美元，较2023年同期的1.35美元有所降低[24] 现金变化 - 截至2024年3月31日，公司现金为14182000美元，较2023年12月31日的4353000美元大幅增长[21] - 截至2024年3月31日，公司现金为14182000美元[27][33] - 截至2024年3月31日，公司现金为1420万美元[159] 总流动负债变化 - 截至2024年3月31日，公司总流动负债为6168000美元，较2023年12月31日的7188000美元有所下降[21] 经营活动净现金变化 - 2024年第一季度经营活动使用的净现金为2209000美元，2023年同期为2765000美元[27] - 2024年第一季度公司经营活动使用现金220.9万美元，较2023年同期减少60万美元；融资活动提供现金1210万美元[159][161] 投资活动净现金变化 - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为41000美元，2023年同期为131000美元[27] 融资活动净现金变化 - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为12079000美元，2023年同期为5233000美元[27] 普通股发行收益 - 2024年第一季度，公司根据Ascendiant销售协议发行19183258股普通股，获得净收益5882000美元[34] - 2024年3月31日后，公司根据Ascendiant销售协议发行12898434股普通股，获得净收益2667000美元[35] - 公司根据Regulation A发行，向投资者发行27397258股普通股，获得净收益6466000美元[36] - 2024年第一季度，公司通过ATM发行19183258股普通股，净收益5882美元；通过Regulation A公开发行27397258股普通股，净收益6466美元[91][92] - 2023年12月15日至2024年4月11日，公司通过“市价发行”出售普通股，净收益870万美元[143] - 2024年第一季度，公司向特定投资者出售27397258股普通股，总收益660万美元[144] MARKET.live平台收费标准 - MARKET.live平台收取的平台费为总销售额的10% - 20%，平均约15%[49] - MARKET.live电商平台收取的平台费为总销售额的10% - 20%，平均约15%[172] SaaS资产出售 - 2023年6月13日，公司出售SaaS资产，获得6500000美元，其中4750000美元在交易结束时以现金支付[31][40] - 2023年6月13日，公司以6,500美元出售SaaS业务，记录减值5,441美元[78] 未行使期权、认股权证、受限股票奖励及可转换票据情况 - 截至2024年3月31日和2023年，公司分别有2,071,465和131,074份未行使期权，916,191和951,804份认股权证，148,852和25,297份受限股票奖励，以及可转换为0和21,319股（每股41.20美元）的关联方可转换票据[64] 认股权证到期及摘牌 - 2024年4月5日收盘时，公司175,823份未行使公开交易认股权证到期，交易代码VERBW从纳斯达克摘牌[65] - 2024年4月5日收盘时，公司代码为VERBW的175,823份未行权公开交易认股权证到期，纳斯达克暂停其交易并摘牌[111][123] 客户和供应商占比情况 - 2024年和2023年第一季度，公司无占收入10%以上的客户，2024年有一家供应商占采购额19%，2023年有一家占22%[68] 利息和所得税支付情况 - 2024年和2023年第一季度，公司支付利息分别为1美元和227美元，支付所得税分别为0美元和1美元[69] MARKET.live平台资本化软件开发成本 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司MARKET.live平台资本化软件开发成本均为7,131美元[72] 资本化软件开发成本摊销 - 2024年和2023年第一季度，公司资本化软件开发成本摊销分别为249美元和538美元[73] 经营租赁成本和使用权资产 - 2024年和2023年第一季度，公司经营租赁成本分别为33美元和86美元[77] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司经营租赁使用权资产分别为208美元和218美元[77] SaaS业务收入和亏损 - 2024年和2023年第一季度，SaaS业务净收入分别为0美元和2,213美元，净亏损分别为0美元和874美元[79] 应付票据情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，应付票据总额分别为1137美元和2149美元，其中流动部分分别为1024美元和1787美元[80] - 2024年第一季度，公司发行11484403股普通股，减少应付票据1720美元；后续又发行7630271股普通股，减少应付票据1057美元[82][84] - 2024年3月18日，公司全额偿还应付票据（B）；5月3日，全额偿还应付票据（C）[83][85] - 截至2024年3月31日，应付票据总额为113.7万美元，其中非流动部分为11.3万美元，流动部分为102.4万美元[164] - 2024年3月31日，票据未偿还余额为100万美元，随后公司发行7630271股普通股，减少了110万美元的票据余额，5月3日票据已全额偿还[165] - 2023年10月11日公司出售100万美元本票，年利率9%，2024年5月3日全额偿还[146][147] - 除13.2万美元的低息SBA贷款外，公司目前已无债务[166] - 2020年5月15日，公司与美国小企业管理局签订15万美元的无担保贷款，截至2024年3月31日，未偿还余额为13万美元；2023年10月11日，公司与Streeterville签订票据购买协议，本金为100万美元，年利率9%，到期日为2025年4月11日[167] 利息费用变化 - 2024年第一季度利息费用为225美元，2023年同期为470美元[86] 衍生负债公允价值及费用 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，衍生负债公允价值分别为2美元和1美元，2024年第一季度记录费用1美元，2023年同期记录收入8美元[88][90] Ascendiant销售协议额度变化 - 2024年3月，Ascendiant销售协议额度从960美元先后增至6260美元和9010美元[91] - 2024年3月31日后，5月10日，Ascendiant销售协议额度从9,010美元增至12,765美元[119][120] 优先股相关情况 - 2023年12月29日，公司出售3000股C系列优先股，总价3000美元，截至2024年3月31日已累计应付优先股股息75美元[102] - 2023年12月29日公司出售3000股C系列优先股，收益300万美元，年股息率10% [142] - 2024年5月9日，公司赎回505股C系列优先股，换得4,757,246股普通股以减少应计股息[124] 受限股票单位及股票补偿费用 - 2024年第一季度，受限股票单位（RSU）归属或视为归属的总公允价值为255美元，确认的股票补偿费用为105美元，未归属补偿费用为480美元[104] 应付票据利率 - 应付票据（A）利率为3.75%，应付票据（B）和（C）利率为9.0%[80] 流通在外期权和认股权证情况 - 截至2024年3月31日，流通在外期权数量为2,071,465份，加权平均行权价格为1.17美元，加权平均剩余合约期限为4.34年，内在价值为0美元；流通在外认股权证数量为916,191份，加权平均行权价格为33.50美元，加权平均剩余合约期限为2.85年，内在价值为0美元[106][109] 股票期权相关费用及参数 - 2024年第一季度，与股票期权归属相关的总股票薪酬费用为223美元；截至2024年3月31日，未确认的基于股份的薪酬费用为1,247美元，预计到2027年9月确认为经营费用[107] - 2024年第一季度，采用Black - Scholes期权定价模型估计股票期权奖励公允价值时，无风险利率为4.62%，平均预期期限为5年，预期波动率为270.57%，预期股息收益率为0[108] 承销协议及视同股息 - 2023年1月24日，公司与Aegis签订承销协议，发行901,275股普通股，部分认股权证行权价格从13.60美元降至8.00美元，产生164美元的视同股息[110] 诉讼案负债 - 公司与前员工诉讼案，法院判决公司需支付584美元（含利息），公司已计提负债并上诉，上诉结果未出[112] 董事会费用 - 公司承诺向三名独立董事支付总计590美元的董事会费用，2024年第一季度董事会费用支出为313美元[115][117] 上市要求达标情况 - 2023年6月30日公司股东权益总额为负181.8万美元，未达纳斯达克继续上市要求；2024年2月5日公司称已重新达标[138][139] - 2023年11月2日公司因连续30个工作日收盘价低于1美元，未达纳斯达克继续上市要求，获宽限期至2024年4月30日；2024年5月1日又获180天宽限期至10月28日[140][141] 一般及行政费用变化 - 2024年第一季度公司一般及行政费用为300万美元，较2023年同期减少60万美元，降幅16% [152] 财务报表编制依据 - 公司财务报表按照GAAP编制，需进行相关假设和估计，包括企业合并中资产估值、长期资产减值测试等[168][169] 收入确认依据 - 公司依据FASB ASC 606确认收入，采用五步模型[170] 衍生金融工具估值 - 衍生金融工具初始按公允价值记录，每个报告日重新估值，使用二级输入进行估值[178][179] 股份薪酬核算 - 公司以股份为基础的薪酬按FASB ASC 718核算，成本在授予日按估计公允价值计量[180] 无形资产情况 - 公司无形资产包括有限寿命的开发技术和客户合同、无限寿命的域名，有限寿命无形资产按直线法在五年内摊销[181] 报告日期及签字代表 - 报告日期为2024年5月10日[205] - 公司代表Rory J. Cutaia签字，其职位为总裁、首席执行官、秘书、财务主管和董事[205] - 公司代表Bill J. Rivard签字，其职位为临时首席财务官[205]