公司业务及融资 - 公司于2021年3月1日成立为一家空白支票公司，旨在实现一项业务组合[98] - 公司于2021年10月12日完成了首次公开募股，发行了2300万单位，总募资额为2.3亿美元[98] - 公司计划通过首次公开募股和私募融资的收益，以及与目标公司所有者发行股份、向银行或其他贷款人发行债务等方式实现首次业务组合[98] - 公司于2024年3月29日与AERKOMM Inc.签署了一项并购协议，拟收购AERKOMM[99] - 公司与AERKOMM签署了订阅协议，私募募集了3500万美元用于公司普通股，价格为每股11.5美元[100] - 公司将通过未来股权协议（SAFE协议）私募募集不少于1500万美元的AERKOMM普通股[101] - 公司与赞助商和AERKOMM签署了支持协议，赞助商同意在相关事项中投票支持公司提议[102] - 公司将与持有人签署注册权协议，同意注册持有人持有的公司普通股和认股权证以供转售[104] 业务组合延期及资金问题 - 公司已多次延长业务组合期限，最近一次延长至2024年4月12日[105] - 公司决定延长业务组合完成日期至2024年10月12日[106] - 公司每月需向信托账户存入16万美元以延长业务组合期限[106] - 公司股东以每股约11美元的价格赎回约1999万美元的股份[108] - 公司需每月存入5万美元以完成业务组合[108] - 公司股东通过投票批准了延长业务组合日期的提案[108] 财务状况及风险提示 - 公司在2024年3月31日的净亏损约为72.2万美元[112] - 公司目前的流动资金亏损约为410万美元[114] - 2024年3月31日，公司经营活动中使用的净现金约为30.8万美元，净亏损约为72.2万美元[115] - 2024年3月31日，公司在信托账户中持有约3200万美元现金[115] - 公司计划通过初次业务组合解决流动性问题[115] - 公司管理层认为存在继续作为“持续经营实体”的重大疑虑[115] - 公司已将信托账户资金转移到银行活期存款账户以减少投资风险[134] - 乌克兰、中东等地区的军事冲突可能影响公司的商业组合[135] 法规遵从及审计事项 - 公司收到纳斯达克关于股东数量不符合规定的通知[110] - 公司提出计划以符合纳斯达克规定[111] - 公司可能被视为投资公司，需要注意遵守相关法规[137] - SEC最近发布了与SPAC相关的最终规则，可能增加公司完成业务组合的成本和时间[139] - 需要遵守SPAC最终规则可能导致公司提前清算[140] 会计处理及内部控制 - 公司对转换工具进行会计处理[125] - 公司认为最近颁布的会计准则不会对其财务报表产生重大影响[126] - 公司管理层认为披露控制和程序有效[128] - 公司在2023年12月发布了ASU 2023-09，要求在税率协调中披露增量所得税信息，并扩大所得税支付的披露，预计对公司的财务报表和披露不会产生重大影响[126] - 公司管理层认为目前尚未生效的任何重大会计准则对公司的财务报表不会产生重大影响[126] - 公司的披露控制和程序被认为在本报告期结束时是有效的[128] - 披露控制和程序只能提供合理的保证，不能绝对保证披露目标的实现[129] - 披露控制和程序存在固有的局限性，无法绝对保证发现所有的控制缺陷和欺诈行为[130] - 公司内部财务报告未发生重大变化[131] - 公司管理团队表示目前没有任何诉讼正在进行或计划中[132]