财务状况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为4.1109亿加元，较2023年12月31日的4.8813亿加元有所下降[3] - 截至2024年3月31日，集团现金及现金等价物为104.8万加元，营运资金为 - 1051.8万加元，累计亏损为2.55431亿加元，本季度持续经营业务亏损563万加元，经营活动现金流量为 - 66.2万加元[19] - 截至2024年3月31日，公司存货账面价值为790.1万加元，2023年12月31日为997.6万加元[69] - 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月内，大麻产品存货计入销售成本分别为912.5万加元和890.3万加元[69] - 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月内，认股权证公允价值重估产生的财务（收入）费用分别为10万加元和 - 363.6万加元[72] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司无面值普通股授权发行且已发行和流通的数量均为13,394,136股[73] 经营业绩 - 2024年第一季度，公司实现收入1.2063亿加元，较2023年同期的1.2529亿加元略有下降[5] - 2024年第一季度，公司净亏损602万加元，而2023年同期净亏损为86.6万加元[5] - 2024年第一季度，公司经营活动净现金使用量为62.9万加元，较2023年同期的606.1万加元有所减少[9] - 2024年第一季度，公司投资活动净现金使用量为2000加元，较2023年同期的46.7万加元大幅减少[9] - 2024年第一季度，公司融资活动净现金使用量为85.2万加元，而2023年同期为提供655.7万加元[10] - 2024年第一季度，公司薪资及相关费用为1,878,000加元，低于2023年的2,458,000加元[80] - 2024年第一季度，公司折旧和摊销费用为680,000加元，低于2023年的809,000加元[80] - 2024年第一季度，公司基本和摊薄后持续经营业务净亏损为5,623,000加元，加权平均股数为13,394,000股[80] - 2024年第一季度，公司总营收为12,063,000加元，低于2023年的12,529,000加元[82] - 2024年第一季度，公司总运营亏损为5,630,000加元，高于2023年的3,617,000加元[82] 业务结构与发展 - 公司大部分收入来自向以色列客户销售医用大麻产品，其余收入来自向德国客户销售医用大麻及其他产品[12] - 2022年7月，公司旗下Focus关闭种植设施，获得进口大麻产品并继续供应活动的许可证[13] - 2021年，公司通过收购多家药房和贸易公司进入以色列零售医用大麻和其他药品领域[14] - 2022年11月7日公司宣布退出加拿大市场，2023年3月28日相关业务和资产以337.5万加元出售给非关联方，公司未获得任何收益[16][31] - 2023年10月7日爆发的以色列与哈马斯战争对公司业务运营产生负面影响，中长期可能有积极影响[58] 上市与合规 - 公司在加拿大证券交易所和纳斯达克上市，股票代码为“IMCC”[11] - 2023年8月1日，公司收到纳斯达克通知，普通股收盘价连续30个工作日低于每股1美元，公司获延期至2024年7月29日重新符合最低股价上市要求[45][46] 成本节约与重组 - 2023年公司董事会批准成本节约计划，包括停止亏损业务、减少员工和高管薪酬、提高运营效率和减少资本支出等措施以节约成本[21] - 2022年4月6日公司关闭以色列种植设施产生438.3万加元重组费用，2023年公司在以色列裁员产生61.7万加元重组费用[37][38] 债务与融资 - 2023年5月5日，公司与L5 Capital完成证券换债务结算交易，以发行492492个单位（每个单位包括一股普通股和一份认股权证）的方式偿还83.8776万加元（约61.5615万美元）的未偿债务[26] - 2022年11月29日公司与Telekana签订61.1万加元的可转换贷款协议，2023年11月13日Telekana获得销售医用大麻许可证，截至2024年3月31日公司启动转换审批程序[34][36] - 2024年2月28日Kadimastem将向公司子公司IMC提供最高65万美元的贷款，分两期支付，年利率9%，为期12个月，并提供多项抵押和担保[43] - 2023年1 - 2月，公司通过LIFE发行2,828,248个单位，总收益为4,702,000加元，单价1.66加元[75] - 同期，公司通过Concurrent Offering发行2,317,171个单位，总收益为3,852,000加元，单价1.66加元[77] - 2024年4月17日，子公司R.A Yarok Pharm获得1,082,000加元贷款，年利率15%，期限12个月[84] 收购与合并 - 2024年2月13日公司与Kadimastem签订非约束性条款书和贷款协议，拟进行反向合并，交易完成后业务将从医用大麻转向生物技术[39][40] - 交易完成后Kadimastem股东将持有公司88%的普通股，公司现有业务将作为或有价值权（CVR）进行分拆出售，所得款项用于偿还债务和分配给CVR持有人[41] - 截至2024年3月31日，拟议交易的最终协议未完成[44] - 2021年12月1日，公司签署协议收购Oranim 51%的权益，剩余未付款项延期至2024年4月15日，逾期将产生15%利息[55][57] - 2023年11月30日，公司行使期权收购Focus 74%的权益，截至2024年3月31日已持有[57] - 2023年2月13日公司与Panaxia终止收购药房选择权协议，无需支付约26.2万加元普通股，将获得约9.5万加元补偿，但截至2023年12月31日未收到款项并计提坏账[18] - 2024年4月16日，公司撤销Oranim药房收购交易，3月31日商誉减少2,753,000加元[83] 税务与诉讼 - 公司2020年和2021年分别被评估保险消费税及相关费用19.87万加元、7.29万加元，已提出异议[47][48][49] - 2023年11月27日，公司被起诉，原告索赔1500万加元，公司及被告方否认指控，2024年2月22日提出初步动议以驳回部分索赔[51][52][53]