股东登记与股份过户 - 公司将在2023年9月5日至9月8日暂停办理股东登记手续，未登记股份持有人须在9月4日下午4时30分前将股份过户文件及股票送达指定地点[3] 财务数据关键指标变化 - 2023财年公司收益约为5690万港元，2022财年为3970万港元，同比增长43.3%[14] - 2023财年公司除税后溢利为390万港元，2022财年亏损880万港元[14] - 2023财年公司收益约5690万港元，较2022财年的约3970万港元增长约43.3%，主要因交易量上升[22][23] - 2023财年香港交易所、新交所、欧交所、场外交易收益分别为5144.5万港元、51.1万港元、1.9万港元、496.6万港元，占比分别为90.3%、0.9%、0.1%、8.7%；2022财年分别为3483.8万港元、59.6万港元、8.4万港元、418.6万港元，占比分别为87.8%、1.5%、0.2%、10.5%[24] - 其他收入从2022财年的零港元增长至2023财年约69.2万港元，增幅约100%，因获政府补贴50.4万港元[25] - 员工成本从2022财年约2880万港元上升至2023财年约3650万港元，升幅约26.7%，因花红随收益增长而上升[26] - 物业及设备以及使用权资产折旧从2022财年约260万港元减至2023财年的12.6万港元，减幅为95.2%，因已在2022财年全数减值[27] - 其他经营开支从2022财年约1380万港元上升至2023财年约1720万港元，升幅约24.6%，因结算开支、错账开支及交易费等上升[29] - 2023财年结算开支约530万港元，较2022财年约330万港元上升60.6%；错账开支约140万港元，较2022财年约65.5万港元上升113.7%；交易费约37.5万港元，较2022财年约15.9万港元上升135.8%[30][31][32] - 2023财年所得税抵免约17.2万港元，2022财年约17.8万港元，因动用以往年度税务亏损及计提递延税项资产拨备[33] - 2023财年公司录得溢利约390万港元，2022财年亏损880万港元，转亏为盈因收益增长及折旧减少，已扣除员工成本及其他经营开支升幅[34] - 2023年3月31日公司流动比率约10.1倍，2022年3月31日为22.7倍；现金及银行结余约5460万港元，2022年3月31日约5320万港元；整体计息负债为零[36][37][38][39] 公司荣誉与市场展望 - 公司于2023年3月荣登联交所的股本衍生产品最活跃经纪交易商[15] - 公司认为2024年衍生工具市场交易量将稳步增长[16] 公司发展计划 - 公司计划利用现有平台及资源扩大产品组合，争取主要市场更高份额[16] 股本结构 - 公司法定股本为5000万港元，分为50亿股每股面值0.01港元的普通股[44] - 报告日期公司已发行股本为800万港元，分为8亿股每股面值0.01港元的普通股，2023财年无变动[45] 资本承担与投资情况 - 2023年3月31日集团无已订约但未在综合财务报表中计提拨备的收购物业及设备资本承担[46] - 2023年3月31日集团无价值占总资产5%或以上的重大投资[48] 重大收购与出售情况 - 2023财年集团无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[51] 或然负债与资产质押情况 - 2023年3月31日及2022年3月31日集团无重大或然负债[52] - 2023年3月31日及2022年3月31日集团无质押任何资产[54] 员工数量 - 2023年3月31日集团共有26名员工，与2022年3月31日持平[55] 董事信息 - 执行董事刘名扬44岁，在衍生工具交易方面有逾15年经验[57][59] - 执行董事蔡文豪47岁，在衍生工具交易方面有逾10年经验[61][62] - 邵錦文47歲，2020年6月1日獲委任為執行董事，衍生工具交易經驗逾18年[69] - 溫賢福57歲，1988年畢業於美國加州大學柏克萊分校，1991年取得哈佛大學法學博士學位，2018年7月30日獲委任為獨立非執行董事[71][72] - 柯衍峰51歲，1994年畢業於澳洲墨爾本皇家理工大學，1996年加入羅兵咸永道，審計領域經驗逾20年，2018年7月30日獲委任為獨立非執行董事[79][80] - 吳秉霖41歲，2004年畢業於美國康奈爾大學取得文理學士學位，2005年取得工程碩士學位，2018年7月30日獲委任為獨立非執行董事[84][85] - 劉名揚44歲，為董事會主席兼執行董事[88] - 蔡文豪47歲，為執行董事兼集團行政總裁[89] - 李迪文48歲，2013年3月加盟集團，2017年11月1日獲委任為董事，2018年7月30日調任執行董事，2020年6月1日辭任執行董事及De Riva董事，仍擔任單一股票衍生工具團隊聯席主管[90] - 溫賢福1991 - 1993年任謝爾曼‧思特靈律師事務所律師，2001 - 2004年任高盛董事總經理，2004 - 2011年任高盛合夥人[74][75] - 柯衍峰1996年11月 - 2016年12月於羅兵咸永道工作，自2016年12月起任連城會計師事務所有限公司助理董事[81] - 吳秉霖2005年7月 - 2014年2月任高盛執行董事，自2013年4月起任Veritas Wine Trading Limited行政總裁[86] - 冯伟业先生49岁，2013年3月加盟集团，衍生工具交易经验逾10年[94][95] - 李先生衍生工具交易经验逾15年，2013年6月18日起任De Riva负责人[91][92] - 芮嘉莉女士39岁，2013年8月加盟集团，会计界经验逾10年[97] - 冯伟业先生1998年毕业于美国夏威夷太平洋大学，主修电脑资讯系统及财务学[94] - 李先生1999年毕业于加拿大西安大略大学，主修经济学[91] - 芮嘉莉女士2006年12月毕业于香港理工大学，主修会计学并副修企业融资[98] 企业管治情况 - 2023财年公司应用企业管治守则所载原则，遵守全部守则条文[101][102] - 董事会为公司最高决策及管理机构，有权就重大事宜决策[103][104] - 2023财年及报告日期，董事会有4名执行董事、3名独立非执行董事[108] - 2023财年董事会遵守GEM上市规则，至少委任三名独立非执行董事，至少占董事会人数三分之一[108] - 2023财年董事会检讨确保获独立意见机制，认为行之有效[111] - 执行董事初步服务合约为期三年，可自动更新延长一年；独立非执行董事初步任期三年[115] - 每届股东周年大会上，三分之一董事（或最接近但不少于三分之一人数）轮值告退，每位董事至少每三年轮值退任一次[116] - 2023年股东周年大会上，刘名扬先生、吴宇辉先生及柯衍峰先生须退任，且均符合资格重选连任[116][117] - 2023财年董事遵守企业管治守则参加持续专业培训[121] - 企业管治守则规定董事会会议每年至少召开四次，董事会主席至少每年与独立非执行董事举行一次无其他董事出席的会议[121] - 2023财年各董事出席董事会及董事委员会会议以及股东大会情况良好，如刘名扬先生董事会会议5/5、审核委员会不适用、薪酬委员会4/4等[122] - 2023财年董事会主席与独立非执行董事举行一次无其他董事出席的会议[124] - 2023财年全体董事确认遵守交易必守标准，公司未发现相关雇员未遵守证券买卖守则事件[125][126] 董事会委员会情况 - 董事会设有执行、薪酬、提名及审核四个委员会，均有明确书面职权范围并向董事会汇报[128] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2023财年举行四次会议[132][134] - 提名委员会由三名成员组成，2023财年举行一次会议[135][145] - 执行委员会由全体执行董事组成，提高业务决策效率[130] - 审核委员会职责包括审阅财务资料、检讨核数师关系等[133] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构、物色董事人选等[137] - 公司采纳董事会多元化政策和董事提名政策[138][144] - 董事会与审核委员会就委任外聘核数师无意见分歧[134] - 薪酬委员会有三名成员，2023财年公司符合GEM上市规则规定[147] - 2023财年薪酬委员会举行四次会议，审阅薪酬政策并厘定绩效奖金[149] 高级管理层薪酬 - 2023财年高级管理层成员年度薪酬：0 - 100万港元2人，200 - 300万港元1人，300 - 400万港元1人，400 - 500万港元1人，600 - 700万港元2人[150] 财务报表编制 - 董事负责编制2023财年财务报表[151] 风险管理与内部监控 - 2023财年公司风险管理及内部监控系统有效且足够，无重大监控失误或弱项[158][159] 公司秘书培训 - 公司秘书苏女士2023财年接受不少于15小时相关专业培训[163] 审核服务费用 - 2023财年审核服务审核费用490,000港元，非审核服务费用总计266,000港元，总费用756,000港元[166] 股东沟通政策 - 2023财年公司检讨股东沟通政策，认为政策有效[168] 股东特别大会规定 - 持有公司缴足股本（具公司股东大会投票权）不少于十分之一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，会议须在呈交要求后两个月内举行[173] ESG报告情况 - 环境、社会及管治报告涵盖2022年4月1日至2023年3月31日期间公司及其附属公司表现[179] - ESG报告依照联交所GEM证券上市规则附录二十所载《环境、社会及管治报告指引》编制[181] - 编制ESG报告符合“重要性”“量化”“一致性”三大原则[182] - 董事会直接负责监督公司ESG相关议题，包括建立、评估及检讨目标和策略等[188] - 董事会委派独立咨询公司就ESG议题进行重要性评估[188] - 董事会设定多项ESG表现目标及指标，并将每年检讨公司整体ESG表现[190] ESG数据指标变化 - 2023财年温室气体总排放量为48吨二氧化碳当量，2022财年为46吨，同比增长4.35%[194] - 2023财年范围2能源间接排放为47吨二氧化碳当量，2022财年为45吨，同比增长4.44%[194] - 2023财年每名雇员的温室气体排放量为1.83吨二氧化碳当量/雇员，2022财年为1.77吨，同比增长3.39%[194] - 2023财年有害废弃物产生量为348克，与2022财年持平[198] - 2023财年每名雇员的有害废弃物产生量为13.38克/雇员，与2022财年持平[198] - 2023财年无害废弃物产生量为1103千克，2022财年为1107千克，同比下降0.36%[198] - 2023财年每名雇员的无害废弃物产生量为42.41千克/雇员，2022财年为42.58千克，同比下降0.40%[198] - 2023财年能源消耗总量为66兆瓦时，2022财年为63兆瓦时，同比增长4.76%[200] - 2023财年每名雇员的能源消耗量为2.53兆瓦时/雇员，2022财年为2.42兆瓦时，同比增长4.55%[200] 环境排放情况 - 公司无直接温室气体排放和空气或水污染物排放[193][194] 员工性别比例与女性董事目标 - 2023年3月31日，集团整体员工男性对女性比率为1.7倍[140] - 公司目标为至少委任一名女性董事，2024年12月31日前达成[140] - 公司七名高级管理人员中有一名为女性[140]