财务数据关键指标变化 - 公司2024财年收益约达5490万港元，2023财年为5690万港元，按年减少3.5%[16] - 公司2024财年除税后溢利约为190万港元，2023财年为390万港元[16] - 2024财年收益约为5490万港元，较2023财年的约5690万港元减少约3.5%，主要因场外交易及港交所交易量减少[21][22] - 2024财年其他收入约为140万港元，较2023财年的69.2万港元增长约102.3%，主要因银行利息收入增加[25] - 2024财年员工成本约为3520万港元，较2023财年的约3650万港元减少约3.6%，主要因花红随收益下跌而减少[26] - 2024财年物业及设备以及使用权资产折旧为150万港元，较2023财年的约12.6万港元增加约1090.5%，主要因添置相关资产[27] - 2024财年其他经营开支约为1740万港元，较2023财年的约1720万港元上升约1.2%，营销、错账、汇兑亏损增加，法律及专业费用减少[28] - 2024财年所得税开支约为22.4万港元，2023财年所得税抵免约为17.2万港元，变动因动用去年税务亏损及计提递延税项资产拨备[29] - 2024财年溢利约为190万港元，2023财年为390万港元，减少因收益减少、折旧及其他经营开支增加，扣除员工成本减少[30] - 2024年3月31日流动比率约14.3倍，2023年3月31日为10.1倍，反映财务实力稳健[32][34] - 2024年3月31日现金及银行结余约为5760万港元，2023年3月31日为5460万港元，有足够资源满足营运资金及维持业务[34] - 2024年3月31日整体计息负债为零，2023年3月31日也为零，资本负债比率不适用，无长期负债[34] - 2024财年温室气体总排放量为41.20吨二氧化碳当量，较2023财年的45.73吨有所下降[151] - 2024财年范围2能源间接排放为38.89吨二氧化碳当量，较2023财年的44.75吨减少[151] - 2024财年范围3其他间接排放为2.31吨二氧化碳当量，较2023财年的0.98吨增加[151] - 2024财年每名雇员的温室气体排放量为1.53吨二氧化碳当量/雇员，较2023财年的1.76吨减少[151] - 2024财年有害废弃物产生量为348克，与2023财年持平[154] - 2024财年每名雇员的有害废弃物产生量为12.89克/雇员，较2023财年的13.38克减少[154] - 2024财年无害废弃物产生量为1098千克，较2023财年的1103千克略有减少[154] - 2024财年雇员的无害废弃物产生量为40.67千克/雇员，较2023财年的42.41千克减少[154] - 2024财年能源消耗总量为59兆瓦时，较2023财年的66兆瓦时减少[156] - 2024财年雇员人数为27人，2023财年为26人[164] - 2024财年女性雇员10人，2023财年为8人；男性雇员2024财年17人，2023财年18人[164] - 2024财年全职雇员26人，2023财年为26人；兼职雇员2024财年1人，2023财年为0人[164] - 2024财年雇员流失率为8%，2023财年为15%[164] - 2024财年女性雇员流失率为11%，2023财年为38%；男性雇员流失率2024财年为6%，2023财年为6%[164] - 2024财年30岁以下雇员流失率为100%，2023财年为100%；30 - 50岁2024财年为0，2023财年为11%；50岁以上2024财年和2023财年均为0[164] - 2024财年女性雇员平均培训时数3小时，受训雇员百分比30%；2023财年平均培训时数4小时，受训雇员百分比38%[165] - 2024财年男性雇员平均培训时数6小时，受训雇员百分比59%；2023财年平均培训时数6小时，受训雇员百分比56%[165] - 2024财年高级管理层平均培训时数6小时，受训雇员百分比54%；2023财年平均培训时数6小时，受训雇员百分比57%[165] - 2024财年中级管理层平均培训时数10小时，受训雇员百分比100%；2023财年平均培训时数10小时，受训雇员百分比100%[165] - 2024财年公司不建议派付末期股息，2023财年也无派息[189] - 2024财年集团无银行借款，处于净现金状况[197] - 2024财年公司及集团储备变动详情分别载于综合财务报表附注30及综合权益变动表[200] 股东登记及过户相关 - 公司将在2024年9月3日至9月6日暂停办理股东登记手续[5] - 未登记股份持有人须在2024年9月2日下午4时30分前将股份过户文件及股票送达指定地点[5] - 公司2024年股东周年大会将于9月6日举行，9月3日至6日暂停办理股份过户登记手续，未登记持有人须在9月2日下午4时30分前完成过户[194] 公司基本信息 - 公司股份代号为8210.HK[15] - 公司网站为www.derivaasia.com[15] - 公司核数师为信永中和（香港）会计师事务所有限公司[14] - 公司法律顾为李智聪律师事务所[14] - 公司主要往来银行为香港上海滙丰银行有限公司[15] - 公司法定股本为5000万港元，分为50亿股每股面值0.01港元的普通股；报告日期已发行股本为800万港元，分为8亿股每股面值0.01港元的普通股，2024财年已发行股本无变动[38] - 公司于2017年11月1日在开曼群岛注册成立，2018年8月3日成为投资控股公司，8月27日在GEM上市[184] - 公司为投资控股公司，集团主要作为交易商经纪为专业投资者提供衍生工具经纪服务，2024财年业务性质无重大变动[185] 重大事项情况 - 2024年3月31日，集团无已订约但未在综合财务报表中计提拨备的有关收购物业及设备的资本承担（2023年3月31日：零港元）[39] - 2024年3月31日，集团无价值占集团总资产5%或以上的重大投资[40] - 2024财年，集团无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[43] - 2024年3月31日及2023年3月31日，集团无重大或然负债[44] - 2024年3月31日及2023年3月31日，集团无质押任何资产[46] - 2024财年集团未接获有关产品及服务的重大投诉，无产品因安全与健康理由回收[178] - 2024财年内公司除特定计划和附注外无订立股票挂钩协议[199] 人员信息 - 执行董事刘名扬45岁，于2017年6月加盟集团，负责监督集团整体策略发展及运营等事宜，在衍生工具交易方面累积逾十五年经验[49] - 执行董事蔡文豪48岁，于2013年3月加盟集团，负责监督集团日常运营等事宜，在衍生工具交易方面累积逾十年经验[52] - 执行董事吴宇辉48岁，于2013年7月加盟集团，负责管理及监督香港上市衍生产品经纪团队的运营等事宜，在衍生工具及证券交易方面累积逾十五年经验[56] - 邵锦文48岁，2020年6月1日获委任为执行董事，在衍生工具交易方面累积逾18年经验[58] - 温贤福58岁，1988年毕业于美国加州大学伯克利分校，1991年取得哈佛大学法学博士学位，2018年7月30日获委任为独立非执行董事[60] - 柯衍峰52岁，1994年毕业于澳洲墨尔本皇家理工大学，1996年加入罗兵咸永道有限公司，2018年7月30日获委任为独立非执行董事[66] - 吴秉霖42岁，2004年毕业于美国纽约市康奈尔大学，2005年取得康奈尔大学工程硕士学位，2018年7月30日获委任为独立非执行董事[70] - 刘名扬45岁，为董事会主席兼执行董事[72] - 蔡文豪48岁，为执行董事兼集团行政总裁[72] - 李迪文49岁，1999年毕业于加拿大西安大略大学，2013年3月加盟集团，2018年7月30日调任执行董事，2020年6月1日辞任，在衍生工具交易方面累积逾15年经验[72] - 邵先生自2020年4月1日起担任De Riva的持牌代表，可进行类别1及类别2受规管活动[58] - 温先生获证监会长牌可进行类别1、2、4、5及9受规管活动，通过多个美国FINRA管理的资格考试[65] - 李先生自2013年6月18日起担任De Riva的负责人员，可进行类别1及类别2受规管活动[73] - 冯伟业50岁，1998年毕业，有超10年衍生工具交易经验，2013年3月加盟集团[75] - 芮嘉莉40岁，2013年8月加盟集团，会计界有超10年经验，2010年2月获认许为香港会计师公会会员[78] 企业管治相关 - 2024财年公司应用企业管治守则原则，遵守全部守则条文[82] - 董事会为公司最高决策及管理机构，有权对重大事宜决策[83] - 2024财年及报告日期，董事会有4名执行董事、3名独立非执行董事[85] - 2024财年董事会遵守GEM上市规则，至少委任3名独立非执行董事，至少占董事会人数三分之一[85] - 公司收到独立非执行董事独立性年度书面确认，认为均属独立人士[86] - 公司设立确保董事会获独立意见机制，2024财年认为机制有效[86] - 刘名扬担任董事会主席，蔡文豪为行政总裁[90] - 公司支持董事会主席与行政总裁责任分工[90] - 执行董事服务合约初步为期三年，可自动更新延长一年，独立非执行董事初步任期三年[91] - 每届股东大会三分之一董事轮值告退，每位董事至少每三年轮值退任一次[91] - 2024年股东大会蔡文豪、吴秉霖、温贤福先生须退任，董事会推荐重选连任[91] - 2024财年董事参加持续专业培训，符合企业管治守则[94] - 董事会会议每年至少召开四次，董事会主席至少每年与独立非执行董事举行一次无其他董事出席会议[95] - 2024财年各董事出席董事会及委员会会议、股东大会记录良好，如刘名扬先生董事会4/4等[96] - 定期董事会会议提前14天通知，会议议程等提前三天送交董事[96] - 2024财年董事会主席与独立非执行董事举行一次无其他董事出席会议[97] - 2024财年全体董事遵守交易必守标准，未发现雇员违反证券买卖守则事件[98] - 董事会设有执行、薪酬、提名、审核四个委员会，均有书面职权范围[101] - 2024财年审核委员会由三名独立非执行董事组成，举行四次会议，外聘核数师参与其中两次会议讨论中期及年度业绩[104] - 2024财年提名委员会由三名成员组成，大部分成员为独立非执行董事，主席为独立非执行董事[106] - 2024财年提名委员会举行一次会议，检讨董事会架构等，评估独立董事独立性，建议重选董事[114] - 审核委员会职责包括审阅监督财务资料、检讨与外聘核数师关系等[104] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构、物色提名董事人选、评估独立董事独立性等[109] - 公司采纳董事会多元化政策，提名委员会监督实施并评估董事会组成[109] - 公司采纳董事提名政策，为提名及委任董事提供指引[114] - 董事会与审核委员会就委任外聘核数师无意见分歧[105] - 2024财年薪酬委员会举行四次会议，审阅薪酬政策及架构并厘定绩效奖金[117] - 2024财年高级管理层成员（含执行董事）薪酬：0 - 100万港元2人，200 - 300万港元1人，300 - 400万港元1人，400 - 500万港元1人，600 - 700万港元2人[118] - 董事负责编制公司2024财年财务报表[119] - 无重大不明朗事件或情况对公司持续经营能力构成重大疑问[120] - 2024财年公司风险管理及内部监控系统有效且足够，无重大监控失误或弱项[123][124] - 公司秘书苏嘉敏女士2024财年接受不少于15小时相关专业培训[125] - 2024财年审核服务费用49万港元，非审核服务费用总计24.8万港元，总费用73.8万港元[127] - 公司认为2024财年股东沟通政策有效，并设有网站及多种沟通途径[128] - 2024财年公司未对宪章文件作出变更，组织章程大纲及细则最新版本可于联交所网站及公司网站查阅[132] ESG相关 - ESG报告涵盖2023年4月1日至2024年3月31日公司及其附属公司在环境管理及社会责任方面的表现[135] - ESG报告依照联交所GEM证券上市规则附录C2所载《环境、社会及管治报告指引》编制[137] - 编制ESG报告符合“重要性”“量化”“平衡”“一致性”四大报告原则[138] - 董事会直接负责监督公司ESG相关议题，包括建立、评估及检讨目标和策略等[145] - 董事会委派独立咨询公司就ESG议题进行重要性评估[145] - 公司通过多种渠道与主要持份者沟通，以制定可持续发展