文章核心观点 2024年第二季度，Westamerica Bancorporation受低成本运营原则的积极影响，虽部分财务指标较上季度和去年同期有所下滑，但仍实现了一定的净利润和股东回报，且信贷损失准备金情况良好，运营效率较高 [1][3]。 财务业绩 净利润与每股收益 - 2024年第二季度净利润为3550万美元，摊薄后每股收益（EPS）为1.33美元，而第一季度净利润为3640万美元，EPS为1.37美元 [3]。 - 2024年上半年净利润为7187.9万美元，基本和摊薄后每股收益均为2.69美元，较去年同期的8069.9万美元和3.02美元分别下降10.9% [8][41]。 利息收入与支出 - 2024年第二季度完全应税等效（FTE）基础上的净利息收入为6410万美元，第一季度为6610万美元；上半年净利息和贷款手续费收入（FTE）为1.30194亿美元，较去年同期的1.39843亿美元下降6.9% [4][8]。 - 2024年第二季度贷款、债券和现金的年化收益率为4.50%，与第一季度持平；贷款和债券投资组合的年化融资成本为0.35%，第一季度为0.20% [4]。 非利息收入与支出 - 2024年第二季度非利息收入总计1050万美元，高于第一季度的1010万美元，主要得益于商户处理费和借记卡手续费的增加；上半年非利息收入为2059.7万美元，较去年同期的2124.9万美元下降3.1% [5][8]。 - 2024年第二季度和第一季度非利息支出均为2610万美元；上半年非利息支出为5222.9万美元，较去年同期的5204.9万美元微增0.3% [17][8]。 信贷损失准备金 - 2024年第二季度公司未计提信贷损失准备金，第一季度为30万美元；截至2024年6月30日，贷款信贷损失准备金为1600万美元，3月31日为1590万美元 [2]。 - 2024年第二季度净贷款回收额为7.3万美元，截至6月30日，不良贷款为160万美元 [1]。 运营比率 - 2024年第二季度年化平均普通股权益回报率为14.4%，上半年为14.8%，去年同期分别为18.4%和18.7% [1][8]。 - 2024年第二季度运营成本占收入的35%，上半年效率比率（FTE）为34.6%，去年同期为32.3% [1][8]。 股息分配 - 2024年第二季度公司向股东支付了每股0.44美元的普通股股息，上半年每股股息为0.88美元，较去年同期的0.84美元增长4.8% [1][8]。 资产与负债 资产情况 - 截至2024年6月30日，总资产为65.37562亿美元，较去年同期的69.88272亿美元下降6.4%；总盈利资产为61.32497亿美元，较去年同期的65.60639亿美元下降6.5% [23]。 - 截至2024年6月30日，总贷款为8.45785亿美元，较去年同期的9.36277亿美元下降9.7%；商业贷款为1.33514亿美元，较去年同期的1.61647亿美元下降17.4%；消费贷款为2.24172亿美元，较去年同期的2.82116亿美元下降20.5% [23]。 - 截至2024年6月30日，总投资证券为50.21365亿美元，较去年同期的54.56572亿美元下降8.0%；可供出售债务证券为41.52185亿美元，较去年同期的45.47733亿美元下降8.7% [23]。 负债情况 - 截至2024年6月30日，总存款为52.0262亿美元，较去年同期的57.97504亿美元下降10.3%；无息活期存款为24.85023亿美元，较去年同期的27.51319亿美元下降9.7% [44]。 - 截至2024年6月30日，总短期借款为2.84189亿美元，较去年同期的9807.9万美元增长14.2%；银行定期融资计划借款为2亿美元 [44]。 股东权益 - 截至2024年6月30日，股东权益为9.90927亿美元，较去年同期的8.77964亿美元增长12.9%；普通股权益回报率为12.92%，去年同期为9.90% [44][58]。 流动性 - 截至2024年6月30日，公司现金余额为4.86124亿美元；预计在截至2025年6月30日的十二个月内，将从债务证券中收到3.09亿美元的本金还款 [34]。 - 截至2024年6月30日，符合借款抵押条件的债务证券总计36.93459亿美元；已为存款客户质押了7.59338亿美元的债务证券；已在美联储银行质押了10.6751亿美元的债务证券 [34]。 - 2024年上半年，公司从美联储银行和其他代理银行的平均借款分别为2亿美元和0美元；截至6月30日，借款分别为2亿美元和0美元；基于6月30日质押的抵押品，公司可从美联储借款最高达8.6751亿美元 [34]。 - 截至2024年6月30日，公司估计未质押的符合条件的抵押债务证券总计14.62966亿美元 [34]。