文章核心观点 RBB Bancorp公布2024年第二季度财务结果，净利润有所下降，净息差收窄，但贷款有增长，公司对后续净息差扩大持谨慎乐观态度，同时面临信贷质量等方面的挑战 [6][7][10] 分组1：财务业绩 - 2024年第二季度净利润720万美元，摊薄后每股收益0.39美元，一季度净利润800万美元，摊薄后每股收益0.43美元 [7] - 二季度平均资产回报率0.76%，低于一季度的0.81% [9] - 二季度净息差2.67%，较一季度下降2个基点 [9][12] - 二季度回购44.8万股普通股，花费810万美元 [9] - 6月30日，账面价值和有形账面价值每股分别升至28.12美元和24.06美元，高于3月31日的27.67美元和23.68美元 [9] 分组2：收入与支出 净利息收入与净息差 - 2024年二季度净利息收入2400万美元，较一季度减少91.2万美元，主要因利息收入减少190万美元，部分被利息支出减少99.7万美元抵消 [11] - 二季度净息差2.67%，较一季度下降2个基点，源于平均生息资产收益率下降3个基点，整体资金成本不变 [12] 信贷损失准备 - 2024年二季度计提信贷损失准备55.7万美元，一季度无计提 [13] 非利息收入 - 2024年二季度非利息收入350万美元，较一季度增加11.6万美元，得益于股权投资收入和贷款出售收益增加，部分被其他不动产净收益减少抵消 [14] 非利息支出 - 2024年二季度非利息支出1710万美元，较一季度增加15.5万美元，主要因法律和专业费用及其他费用增加，部分被薪资和员工福利费用减少抵消 [16] 所得税 - 2024年二季度有效税率25.9%，一季度为28.8%，二季度税率下降部分因利用更多税收抵免，预计2024年有效税率28.0% [17] 分组3：资产负债表 资产 - 6月30日，总资产39亿美元，较3月31日减少980万美元，较2023年6月30日减少2.074亿美元 [18] - 6月30日，投资贷款净额30亿美元，较3月31日增加2040万美元，主要因商业房地产、商业和工业、建筑和土地开发及单户住宅抵押贷款增加，部分被小企业管理局贷款减少抵消 [19] - 6月30日，可供出售证券3.256亿美元，较3月31日减少960万美元，净未实现损失3020万美元，较3月31日减少4.4万美元 [20] 存款 - 6月30日，总存款30亿美元，较3月31日减少470万美元，有息存款减少，无息存款增加350万美元至5.43亿美元 [21] 分组4：信贷质量 - 6月30日，不良资产5460万美元，占总资产1.41%，较3月31日增加1760万美元，主要因不良贷款增加1870万美元，其他不动产减少110万美元 [22] - 6月30日，关注类贷款1950万美元，占总贷款0.64%，较3月31日减少，因降级为次级贷款和贷款偿还，部分被新增贷款抵消 [23] - 6月30日，次级贷款6310万美元，占总贷款2.07%，较3月31日增加590万美元，主要因一笔建筑和土地开发贷款降级及关注类贷款降级，部分被贷款偿还、升级为正常贷款和冲销抵消 [24] - 6月30日，30 - 89天逾期贷款（不包括不良贷款）1130万美元，较3月31日减少970万美元，因贷款转为不良、逾期天数变化和贷款偿还，部分被新增逾期贷款抵消 [25][26] - 6月30日，信贷损失准备4240万美元，贷款损失准备占投资贷款1.37%，较3月31日的1.38%略有下降，贷款损失准备占不良贷款76%，较3月31日的116%下降 [27] 分组5：股东权益与资本行动 - 6月30日，股东权益总额5.113亿美元，较3月31日减少270万美元，较2023年6月30日增加1100万美元，二季度减少因支付股息300万美元和回购股票810万美元，部分被净利润720万美元、股权补偿活动110万美元和可供出售证券净未实现损失减少6.7万美元抵消 [29] - 7月18日，公司宣布董事会宣布每股0.16美元普通股现金股息，8月12日支付给7月31日登记在册股东 [30] - 2月29日，董事会授权回购最多100万股普通股，截至6月30日，剩余50.8275万股可回购，二季度回购44.819万股，加权平均股价18.01美元 [31] 分组6：公司概况 - RBB Bancorp是社区金融控股公司，总部位于洛杉矶，截至6月30日，总资产39亿美元，子公司皇家商业银行提供多种银行服务，业务覆盖多个地区 [33] - 公司管理将于7月23日举行电话会议讨论二季度财务结果，可通过电话或网络收听，会议将有回放 [35][36][40]