文章核心观点 - 2024年第二季度QCR控股公司业绩出色，净利息收入增长、利润率扩大，非利息收入增加，费用控制良好，贷款持续增长，资产质量优秀，资本水平强劲 [7][8] 2024年第二季度亮点 - 净利息收入增长3%，利润率扩大，净利息收益率（NIM）为2.82%，税等效收益率（TEY）基础上的NIM为3.27%，调整后NIM TEY为3.26%，较第一季度增加2个基点 [1][5] - 非利息收入达3090万美元，高于第一季度的2690万美元，其中资本市场收入1780万美元，财富管理收入430万美元，银行拥有的人寿保险政策收益220万美元 [6] - 净收入2910万美元，摊薄后每股收益（EPS）为1.72美元，高于第一季度的2670万美元和1.58美元 [7] - 非利息费用控制在4990万美元，较上一季度减少80万美元，效率比率降至57% [30] - 总存款略有下降至68亿美元，但年初至今增长2.507亿美元，按年率计算增长7.7% [31] - 总贷款和租赁增长2.061亿美元至69亿美元，季末持有2.432亿美元的低收入住房税收抵免（LIHTC）贷款用于出售 [32] - 资产质量优异，受批评贷款占比降至2.41%，非执行资产与总资产比率微升至0.39% [11][34] - 资本水平持续强劲，有形账面价值每股增长1.72美元，按年率计算增长15.3%，自2023年6月30日以来增长6.66美元，按年率计算增长近17% [35] 财务指标分析 净利息收入与利润率 - 净利息收入增长得益于利润率扩大和贷款增长，第二季度达5620万美元，较第一季度增加150万美元 [28] - 贷款收益率提高和存款成本下降推动调整后NIM TEY扩大，预计第三季度调整后NIM TEY在持平至上升5个基点的范围内 [8] 非利息收入 - 资本市场收入和财富管理收入增长带动非利息收入增加，第二季度达3090万美元，较第一季度增长400万美元，增幅15% [6] 非利息费用 - 第二季度非利息费用为4990万美元，较第一季度减少80万美元，主要因薪资和员工福利以及贷款/租赁费用降低 [30] 贷款与存款 - 贷款持续增长，年初至今总贷款增长按年率计算为9.5%，目标为全年增长8% - 10% [11] - 存款水平稳定，年初至今总存款增长按年率计算为7.7% [31] 资产质量 - 受批评贷款占比下降，非执行资产与总资产比率略有上升，但仍保持在较低水平 [11][34] 资本水平 - 各项资本比率上升，有形账面价值每股增长，显示公司资本状况良好 [13][35] 业务展望 - 预计净利息收入将进一步增长，第三季度调整后NIM TEY在持平至上升5个基点的范围内 [8] - 资本市场业务和财富管理业务有望继续增长，LIHTC贷款和资本市场收入管道健康，财富管理业务将拓展新客户和地理市场 [74] - 维持2024年全年贷款增长目标在8% - 10% [11]