文章核心观点 First Bank公布2024年第二季度财报，盈利能力提升，资产质量良好，净利息收入增加，虽非利息收入下降但部分业务有增长，资产和贷款规模有变化，存款结构调整，资本充足且流动性增强，未来将继续向中型商业银行转型以提升股东回报 [12][13][14] 财务业绩 盈利能力 - 2024年第二季度净利润1110万美元，摊薄后每股收益0.44美元，高于2023年同期的680万美元和0.35美元 [12] - 2024年第二季度平均资产回报率、平均股权回报率和平均有形股权回报率分别为1.23%、11.52%和13.40%，高于2023年同期的0.97%、9.23%和9.87% [12] 净利息收入 - 2024年第二季度净利息收入增至3050万美元，较2023年同期增长840万美元或38.0%，主要因贷款利息收入增加，部分被利息支出增加抵消 [14] - 较2024年第一季度增长22.2万美元或0.7%，因贷款收益率提高使利息收入增加200万美元，部分被利息支出增加180万美元抵消 [14] 非利息收入 - 2024年第二季度非利息收入68.9万美元，低于2023年同期的110万美元和2024年第一季度的200万美元，主要因出售商业房地产贷款损失120万美元，部分被小企业管理局贷款出售收益30万美元抵消 [16] 非利息支出 - 2024年第二季度非利息支出1800万美元，较2023年同期增加420万美元或30.3%，主要因Malvern收购带来运营费用增加，部分被合并相关费用减少抵消 [25] 所得税费用 - 2024年第二季度所得税费用210万美元，有效税率16.2%，低于2023年同期的220万美元和24.3%，主要因新泽西州企业交通费用导致税率变化和递延税资产重估 [26] 资产负债表 资产 - 截至2024年6月30日，总资产36.2亿美元，较2023年6月30日增加7.413亿美元或25.8% [18] - 总贷款30.0亿美元，较2023年6月30日增加5.613亿美元或23.0%，主要因Malvern收购，部分被过去12个月贷款和投资证券出售约2.551亿美元抵消 [18] 负债 - 截至2024年6月30日，总存款29.7亿美元，较2023年6月30日增加5.677亿美元或23.7%，排除从Malvern收购的6.719亿美元存款，过去12个月存款余额下降1.042亿美元 [38] 股东权益 - 2024年上半年股东权益增加2160万美元，主要因净利润，部分被股息抵消 [39] 资产质量 - 2024年第二季度末，不良贷款总额从2023年12月31日的2500万美元降至1420万美元，不良资产总额从2500万美元降至2020万美元，主要因两笔不良贷款还款300万美元 [41] - 2024年第二季度净冲销17.5万美元，2024年第一季度净回收20.1万美元（排除550万美元购买信用恶化贷款冲销），2023年第二季度净回收10.9万美元 [42] - 截至2024年6月30日，贷款信用损失准备金占总贷款比例为1.21%，低于2023年12月31日的1.40% [42] 流动性和借款 - 2024年第二季度流动性增强，现金及现金等价物增加1180万美元至2.408亿美元 [43] - 借款较2024年3月31日增加1550万美元，因增加联邦住房贷款银行借款 [43] 现金股息 - 2024年7月16日，董事会宣布向普通股股东每股派发现金股息0.06美元，8月9日登记，8月23日支付 [46] 未来展望 - 公司将继续向中型商业银行转型，出售低收益商业房地产贷款，投资信息技术功能，提升客户体验，加速转型并为股东带来回报 [14] - 预计未来有效税率在24% - 25%之间，受新泽西州企业交通费用负面影响 [26]