文章核心观点 公司2024年6月30日止三个月和年度净利润较2023年同期下降，主要因净利息收入、非利息收入减少及非利息支出增加，虽有信贷损失拨备和所得税拨备减少的部分抵消，但仍对盈利产生负面影响，同时资产、负债和股东权益也有相应变化[4][17][18] 财务数据总结 收入与支出 - 2024年6月30日止三个月净利息收入减少110万美元（20.0%），主要因总利息支出增加120万美元（50.5%），部分被总利息收入增加7万美元（0.9%）抵消；非利息收入增加2000美元，源于贷款出售收益、其他非利息收入和银行持有人寿保险收入增加，部分被存款账户服务费减少抵消；非利息支出减少20.7万美元（4.9%），源于数据处理等多项费用减少，部分被占用和设备等费用增加抵消[4][8][22] - 2024年6月30日止年度净利息收入减少260万美元（12.1%），因总利息支出增加780万美元（154.2%），部分被总利息收入增加520万美元（19.7%）抵消；非利息收入减少51.5万美元（24.5%），源于房地产出售损失增加、贷款出售收益和固定资产出售收益减少，部分被存款账户服务费等增加抵消；非利息支出增加41.3万美元（2.6%），源于薪酬福利等多项费用增加，部分被专业费用等减少抵消[18][8][22] 资产与负债 - 截至2024年6月30日，总资产较2023年同期减少2340万美元（3.5%），主要因净贷款应收款、投资证券等减少，部分被现金及现金等价物等增加抵消；总负债减少2570万美元（4.2%），主要因总存款、其他借款等减少，存款减少源于货币市场存款、非利息存款和储蓄存款减少，部分被定期存款和NOW账户增加抵消[9][23] - 2024年6月30日止三个月和年度，公司平均利率差和净利息收益率均低于2023年同期[4][18] 股东权益与盈利 - 截至2024年6月30日，股东权益较2023年同期增加230万美元（4.5%），源于当年净利润、受限股票奖励等，部分被股息支付、股票回购和CECL实施影响抵消[11] - 2024年6月30日止三个月净利润为63.8万美元，基本和摊薄每股收益均为0.21美元；2024年6月30日止年度净利润为360万美元，基本和摊薄每股收益均为1.18美元，均低于2023年同期[17] 信贷损失与资产质量 - 2023年7月1日采用新的预期信贷损失（CECL）方法，使信贷损失准备金增加18.9万美元，股东权益一次性累计调整减少18.9万美元；截至2024年6月30日，信贷损失准备金为460万美元，占总贷款比例为0.96%，低于2023年同期的520万美元和1.05%[5] - 截至2024年6月30日，不良资产为200万美元，高于2023年同期的160万美元；次级贷款分类情况与2023年同期有变化，无可疑贷款[10][24]