文章核心观点 加拿大金融科技公司Nuvei公布2024年第二季度和上半年财报 业务有增长也有盈利下滑情况 同时推进被Advent International私有化交易 并宣布现金股息 [1][4][9] 财务亮点 第二季度（2024年4 - 6月）与2023年同期对比 - 总交易量增长22% 从506亿美元增至617亿美元 [1] - 收入增长13% 从3.07亿美元增至3.455亿美元 [1] - 净收入下降54% 从1160万美元降至530万美元 [1] - 调整后EBITDA增长6% 从1.103亿美元增至1.168亿美元 [1] - 调整后净收入增长8% 从5810万美元增至6260万美元 [1] - 摊薄后每股净收入从0.07美元降至0.02美元 [1] - 摊薄后每股调整后净收入增长5% 从0.39美元增至0.41美元 [1] - 调整后EBITDA减去资本支出从9590万美元增至9640万美元 [1] 上半年（2024年1 - 6月）与2023年同期对比 - 总交易量增长31% 从930亿美元增至1218亿美元 [2] - 收入增长21% 从5.635亿美元增至6.806亿美元 [2] - 净收入下降84% 从330万美元降至50万美元 [2] - 调整后EBITDA增长12% 从2.066亿美元增至2.316亿美元 [2] - 调整后净收入增长2% 从1.225亿美元增至1.251亿美元 [2] - 摊薄后每股净亏损0.02美元 去年同期每股净收入0.00美元 [2] - 摊薄后每股调整后净收入稳定在0.83美元 [2] - 调整后EBITDA减去资本支出增长9% 从1.795亿美元增至1.955亿美元 [2] - 宣布现金股息2820万美元 [2] 拟进行的私有化交易 - 2024年4月1日 公司与Advent International等达成协议 以约63亿美元企业价值被私有化 每股34美元 较3月15日收盘价溢价约56% 较90天成交量加权平均交易价格溢价约48% [4] - 交易将通过法定安排计划实施 已获股东和法院批准 尚需关键监管批准 预计2024年底或2025年第一季度完成 [4][5][6] - 交易完成后 次级投票股将从多伦多证券交易所和纳斯达克摘牌 公司将停止在加拿大相关司法管辖区作为报告发行人 并向美国证券交易委员会注销次级投票股 [7] - 部分股东同意将部分股份转为新公司股权 预计共获约5.6亿美元现金 并间接持有新公司一定比例股权 [8] 现金股息 - 董事会授权并宣布每股0.10美元现金股息 9月5日支付给8月20日登记在册股东 预计总额约1400万美元 从公司现有现金支付 [9] - 公司指定股息为符合条件股息 美国股东相关股息可能按长期资本利得税率征税 未来股息由董事会决定 [9][10][11] 会议电话、财务展望和增长目标 因拟进行的私有化交易 公司不再举行收益电话会议 也不提供财务展望和增长目标 [12] 公司简介 Nuvei是加拿大金融科技公司 其模块化、灵活且可扩展技术让企业接受下一代支付、提供支付选项 并受益于发卡、银行、风险和欺诈管理服务 连接超200个市场的企业与客户 [13] 非国际财务报告准则及其他财务指标 - 公司财报含非国际财务报告准则财务指标和补充财务指标 用于补充理解运营结果 但与其他公司类似指标可能不可比 [14] - 调整后EBITDA用于评估运营表现 消除非运营或非现金项目影响 [16] - 调整后EBITDA减去资本支出作为运营表现补充指标 [17] - 调整后净收入作为业务表现和盈利能力指标 考虑当前税收和资本结构 [18] - 调整后每股基本和摊薄净收入作为每股业务表现和盈利能力指标 [19] - 总交易量作为业务表现指标 指与公司有合同协议客户处理交易的总金额 不代表公司收入 [21] 财务报表数据 损益和综合收益表 - 第二季度和上半年收入、成本、毛利、运营利润等有相应变化 如第二季度收入3.455亿美元 上半年6.806亿美元 [28] 财务状况表 - 2024年6月30日与2023年12月31日相比 资产、负债和权益有相应变动 如现金及现金等价物从1.704亿美元增至1.830亿美元 [30] 现金流量表 - 上半年经营、投资和融资活动现金流量有相应变化 如经营活动现金流量1.081亿美元 [31] 指标 reconciliation表 - 展示调整后EBITDA、调整后净收入等指标与净收入的调节过程 [33][35] 收入和利息收入分解表 - 展示商户交易和处理服务收入、其他收入和利息收入情况 如第二季度商户交易和处理服务收入3.358亿美元 [37]