文章核心观点 - Itau Unibanco二季度业绩受管理财务利润率上升推动，效率比率下降表明盈利能力增强，佣金和手续费增长、保险业务成果及健康信贷组合管理是积极因素；Deutsche Bank二季度亏损，受费用增加和信贷损失拨备上升影响；Mitsubishi UFJ Financial Group一季度利润同比增长，受毛利、净利息收入及净手续费和佣金增加支撑 [1][7][8][9] Itau Unibanco业绩情况 整体业绩 - 2024年二季度经常性管理业绩为101亿雷亚尔（19.3亿美元），同比增长15.2%，受收入增加和管理财务利润率上升支撑，但非利息费用增加带来不利影响 [1] 收入与费用 - 本季度运营收入为418亿雷亚尔（80.1亿美元），同比增长7.7%；管理财务利润率同比增长6.4%至277亿雷亚尔（53.1亿美元）；佣金和手续费增长9.4%至113亿雷亚尔（21.7亿美元）；非利息费用总计151亿雷亚尔（29亿美元），同比增长5.6% [2] 效率比率 - 二季度效率比率为38.8%，低于上年同期的39.6%，比率下降表明盈利能力增强 [3] 信贷质量 - 信贷费用成本同比下降6.7%至88亿雷亚尔（17亿美元）；不良贷款率（逾期超过90天的贷款交易）从上年同期的3%降至2.7% [4] 资产负债表 - 截至2024年6月30日，总资产较上一季度增长5.1%至2.9万亿雷亚尔（5182亿美元）；负债（包括存款、债券、证券、借款和转借）总计1.43万亿雷亚尔（2502亿美元），环比增长4.7%；信贷组合（包括私人证券和提供的财务担保）同比增长8.9%至1.25万亿雷亚尔（2233亿美元） [5] 资本与盈利能力比率 - 截至2024年6月30日，一级普通股权益比率从2023年6月30日的12.2%升至13.1%；二季度年化经常性管理平均股本回报率从上年同期的20.9%升至22.4% [6] 其他外国银行业绩情况 Deutsche Bank - 2024年二季度归属于股东的净亏损为1.43亿欧元（1.556亿美元），上年同期为盈利7.63亿欧元（8.307亿美元）；业绩受费用增加和信贷损失拨备上升负面影响，股价下跌近6%，但佣金和手续费收入增加及净利息收入稳定带来积极影响 [8][9] Mitsubishi UFJ Financial Group - 2025财年一季度（截至6月30日）归属于母公司所有者的利润为6781亿日元（43.5亿美元），同比增长21.8%；业绩受毛利增加、净利息收入及净手续费和佣金增长支撑，贷款和存款余额上升是积极因素，但净交易利润下降和信贷成本上升带来不利影响 [9][10]