文章核心观点 多元化全球航运公司Castor Maritime公布2024年第二季度和上半年财报，虽总船舶收入下降，但净利润大幅增长，公司通过出售船舶、偿还债务等举措优化财务状况，并计划在航运领域继续寻求增长机会 [1][2][3][5] 分组1：财务业绩 第二季度（2024年4 - 6月） - 总船舶收入1630万美元，较2023年同期2530万美元下降35.6% [2] - 净利润2290万美元，较2023年同期820万美元增长179.3% [2] - 基本每股收益2.29美元，2023年同期为0.86美元 [2] - EBITDA为2650万美元，2023年同期为1610万美元 [2] - 调整后EBITDA为2520万美元，2023年同期为1350万美元 [2] - 截至6月30日，现金及受限现金为2.363亿美元，2023年12月31日为1.209亿美元 [2] 上半年（2024年1 - 6月） - 持续经营业务总船舶收入3670万美元，较2023年同期4970万美元下降26.2% [3] - 持续经营业务净利润4520万美元，较2023年同期170万美元增长2558.8% [3] - 净利润4520万美元，较2022年同期1900万美元增长137.9% [3] - 持续经营业务基本每股收益4.52美元，2023年同期为0.18美元 [3] - 持续经营业务EBITDA为5330万美元，2023年同期为1770万美元 [3] - 持续经营业务调整后EBITDA为4210万美元，2023年同期为2280万美元 [3] 分组2：管理层评论 - 2024年第二季度，公司运营和出售多艘干散货船带来强劲现金流，得以减少债务、强化资产负债表 [5] - 5月完成大部分流通认股权证的要约收购，旨在明确资本结构 [6] - 近期宣布进入干散货超灵便型船领域，将继续在航运领域寻求增长机会，包括船队现代化 [7] 分组3：财务指标变动原因 收入方面 - 2024年第二季度总船舶收入下降，主要因可用天数从2023年同期1904天降至1076天，部分被干散货船租船费率上涨抵消 [7][8] 成本方面 - 2024年第二季度航次费用降至100万美元，2023年同期为140万美元，主要因燃油消耗减少 [9] - 2024年第二季度船舶运营费用降至650万美元，2023年同期为1040万美元，主要因船队所有权天数减少 [10] - 2024年第二季度管理费用降至110万美元，2023年同期为180万美元，因所有权天数减少，部分被通胀调整抵消 [11] - 2024年第二季度折旧和摊销成本降至350万美元，2023年同期为550万美元，因所有权天数减少 [12] - 2024年第二季度一般及行政费用降至150万美元，2023年同期为170万美元，因专业费用降低 [13] 其他方面 - 2024年第二季度船舶出售收益为1140万美元，2023年同期为310万美元 [14] - 2024年第二季度持续经营业务净利息和融资成本降至10万美元，2023年同期为240万美元，因加权平均债务下降和利息收入增加 [15] - 2024年第二季度其他收入净额为740万美元，2023年同期为300万美元，主要因股权投资收益和股息收入增加 [16] 分组4：近期财务动态 认股权证要约收购 - 2024年4月22日开始要约收购2021年4月7日发行的所有流通普通股认购权证，价格为每份0.105美元 [17] - 5月31日回购1008.077万份认股权证，可转换为100.8077万股普通股，总成本105.8481万美元 [17][18] - 收购后，可转换为2.5万股普通股的认股权证仍流通 [18] 流动性/融资/现金流更新 - 截至2024年6月30日，持续经营业务合并现金头寸增至2.363亿美元，较2023年12月31日增加1.154亿美元 [19] - 增加原因包括净运营现金流2380万美元、船舶销售净收益1.079亿美元、股权证券交易净流入2800万美元和索赔收入140万美元等 [19] - 截至2024年6月30日，持续经营业务总债务为4320万美元，其中2460万美元一年内到期，较2023年12月31日的8660万美元下降 [20] 贷款提前偿还 - 2024年8月7日，提前全额偿还与Chailease International Financial Services的2250万美元高级担保定期贷款剩余的1460万美元 [21] 分组5：近期业务动态 纳斯达克上市标准合规更新 - 2023年4月20日，公司收到纳斯达克通知，不符合最低每股1美元的出价价格要求，获180天宽限期 [22] - 2023年10月18日，获额外180天宽限期至2024年4月15日 [22] - 2024年3月27日，进行1比10反向股票分割以恢复合规，流通股数量减至966.2354万股 [22] - 2024年4月11日，收到纳斯达克书面确认已恢复合规 [22] 船舶收购 - 2024年7月16日，与第三方达成协议，以2550万美元收购一艘2015年建造的二手超灵便型干散货船，预计第三季度交付，将以现金支付 [24] 船舶出售 - 2023年12月21日至2024年5月1日期间，出售多艘船舶，包括M/V Magic Venus、M/V Magic Horizon等，2024年第二季度确认净收益 [25][26][27][28] 船队就业状况（截至2024年8月8日） - 2024年第二季度平均运营11.8艘船，日均TCE费率为14249美元，2023年同期平均运营21.2艘船，日均TCE费率为12530美元 [28] - 展示了干散货船和集装箱船的就业情况，包括船名、类型、载重吨、建造年份、建造国家、就业类型、日租金率和预计还船日期等 [29][30] 分组6：非GAAP财务指标 每日TCE费率 - 是衡量船舶日均收入表现的指标，非美国公认会计原则（GAAP）指标，计算方法为总收益减去航次费用后除以可用天数 [43] - 用于比较公司不同时期业绩，辅助管理层决策和评估财务表现 [43] EBITDA和调整后EBITDA - 非GAAP指标，EBITDA为息税折旧摊销前利润，调整后EBITDA排除了股权证券未实现损益 [44] - 用于评估公司运营表现，增加不同时期和公司间的可比性 [44]