文章核心观点 CEA Industries公布2024年第二季度财报，营收、净预订量和毛利润增长，运营费用降低，净亏损减少，公司持续审查战略替代方案并采取措施保存资产负债表和减少现金消耗 [1][2][3] 第二季度财务总结 - 2024年第二季度营收176.1万美元，高于2024年第一季度的23.5万美元和2023年第二季度的106.4万美元 [1] - 2024年第二季度毛利润18万美元，2024年第一季度为亏损15.4万美元，2023年第二季度为7.9万美元 [1] - 2024年第二季度运营费用65.7万美元，低于2024年第一季度的76.9万美元和2023年第二季度的78.3万美元 [1] - 2024年第二季度净亏损47万美元，小于2024年第一季度的91.7万美元和2023年第二季度的69.4万美元 [1] 财务结果分析 营收 - 2024年第二季度营收180万美元，较2023年同期的110万美元增长66%，主要因2024年第二季度预订并完成120万美元合同及继续履行先前积压订单 [2] 净预订量和积压订单 - 2024年第二季度净预订量约140万美元，较去年同期的20万美元增长约7倍，主要因上述120万美元合同 [3] - 2024年第二季度末积压订单20万美元，低于2023年同期的110万美元，主要因大麻运营商资本支出减少和销售努力降低 [3] 毛利润和毛利率 - 2024年第二季度毛利润18万美元，较2023年同期的7.9万美元增长超2倍 [4] - 2024年第二季度毛利率10.2%，较去年同期的7.4%增加280个基点，主要因收入增加和固定成本占收入比例变小 [4] 运营费用和净亏损 - 2024年第二季度运营费用70万美元，较2023年同期的80万美元下降16%，主要因人员和营销成本降低及产品开发费用减少 [5] - 2024年第二季度净亏损50万美元，即每股亏损0.66美元，2023年同期净亏损70万美元，即每股亏损1.03美元 [5] 现金和营运资金 - 2024年6月30日现金及现金等价物1130万美元，2023年12月31日为1250万美元，此期间营运资金减少130万美元 [6] - 2024年6月30日公司无债务 [6] 公司战略 - 董事会继续审查战略替代方案，包括出售、合并、特别股息或其他潜在战略或金融交易，包括公司解散并将资产负债表上现金返还股东 [1] - 公司继续采用去年实施的精简成本结构，专注减少费用和保存资本，进一步裁员、消除产品开发成本和削减业务开发费用 [1] 公司概况 - CEA Industries为可控环境农业行业提供一系列互补和相关产品，其综合解决方案支持室内种植全球生态系统发展 [7] 非GAAP财务指标 - 公司使用非GAAP指标补充GAAP基础财务结果，包括净预订量、积压订单及其他重大非现金费用，认为这些指标有助于理解过去表现和评估未来结果 [9] 资产负债表 资产 - 2024年6月30日总资产1255.25万美元，2023年12月31日为1377.21万美元 [11] - 2024年6月30日流动资产1222.04万美元，主要包括现金及现金等价物1132.54万美元、应收账款净额3.22万美元等 [10] - 2024年6月30日非流动资产33.21万美元，主要包括物业和设备净额1.43万美元、无形资产净额0.18万美元等 [11] 负债和股东权益 - 2024年6月30日总负债160.87万美元，2023年12月31日为151.09万美元 [13] - 2024年6月30日流动负债141.07万美元，主要包括应付账款和应计负债88.64万美元、递延收入39.34万美元等 [12] - 2024年6月30日非流动负债19.79万美元 [13] - 2024年6月30日股东权益1094.38万美元，2023年12月31日为1226.12万美元 [14] 运营报表 收入和成本 - 2024年第二季度收入176.07万美元，2023年同期为106.37万美元 [16] - 2024年第二季度收入成本158.09万美元，2023年同期为98.50万美元 [16] 毛利润和运营费用 - 2024年第二季度毛利润17.98万美元，2023年同期为7.87万美元 [17] - 2024年第二季度总运营费用65.70万美元，2023年同期为78.33万美元 [17] 运营亏损和净亏损 - 2024年第二季度运营亏损47.72万美元，2023年同期为70.46万美元 [17] - 2024年第二季度净亏损47.03万美元，2023年同期为69.36万美元 [17] 现金流量表 经营活动现金流 - 2024年6月30日经营活动净现金使用量118.29万美元，2023年为443.98万美元 [19] 投资活动现金流 - 2024年投资活动净现金为0，2023年为200美元 [19] 融资活动现金流 - 2024年和2023年融资活动净现金均为0 [19] 现金及现金等价物变化 - 2024年现金及现金等价物净变化为减少118.29万美元，2023年为减少443.96万美元 [19] - 2024年6月30日现金及现金等价物期末余额1132.54万美元，2023年为1419.75万美元 [19]