文章核心观点 - 自Kratos上次财报发布约一个月，股价上涨10.6%跑赢标普500，需探讨近期积极趋势能否延续至下次财报发布，同时分析投资者和分析师反应，还对比了同行业TransDigm Group表现 [1][13] 财务表现 - 2024年第二季度调整后每股收益14美分，同比增长55.6%，超Zacks共识预期75%；GAAP每股收益5美分，去年同期亏损2美分 [2] - 总营收3.001亿美元，超Zacks共识预期8%，同比增长16.8%，得益于Kratos政府解决方案和无人系统部门营收增长 [3] - 销售、一般和行政费用同比增长11.7%，研发费用增长3%，折旧和无形资产摊销费用分别激增80%和57.1% [4] - 运营收入1250万美元，较去年同期180万美元大幅增加；综合订单出货比1.1 - 1.0，订单价值3.341亿美元 [4] - 第二季度末总积压订单13亿美元，高于2024年第一季度末的12.7亿美元 [5] 部门表现 - 无人系统部门净营收同比增长63.7%至8580万美元 [6] - Kratos政府解决方案部门净营收同比增长4.6%至2.143亿美元 [6] 财务细节 - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物3.082亿美元，高于2023年12月31日的7280万美元；长期债务1.795亿美元，低于2023年12月31日的2.193亿美元 [7] - 第二季度经营活动现金流出200万美元，去年同期为220万美元 [7] 业绩指引 - 第三季度预计营收2.65 - 2.8亿美元，Zacks共识预期为2.904亿美元 [8] - 2024年仍预计营收11.3 - 11.5亿美元，共识预期为11.5亿美元，与公司预测范围上限一致 [9] 估值与评级 - 过去一个月，共识预期下调38.89% [10] - Kratos成长评分A，动量评分B，价值评分D，综合VGM评分为B [11] - Kratos Zacks排名为2（买入），预计未来几个月有高于平均水平的回报 [12] 行业对比 - 同行业TransDigm Group过去一个月上涨8%，2024年第二季度营收20.5亿美元，同比增长17.3%，每股收益9美元，去年同期7.25美元 [13] - TransDigm本季度预计每股收益9.26美元，同比增长15.3%，过去30天Zacks共识预期上调0.5%，Zacks排名为2（买入），VGM评分为C [14]