文章核心观点 公司子公司Aura Almas Mineração S.A.完成10亿巴西雷亚尔（约1.75亿美元）的简单债券公开发行，并与Banco Itaú S.A.签订掉期协议进行套期保值，此次发行成果反映了公司的卓越追求和团队努力 [1][2] 债券发行情况 - 子公司Aura Almas Mineração S.A.完成2024年9月8日特别股东大会批准的第二批简单债券公开发行，金额为10亿巴西雷亚尔（约1.75亿美元） [1] - 最初设定发行规模为5亿巴西雷亚尔（约8800万美元），预期成本为CDI+1.75%/年（约7.13%美元），最终以10亿巴西雷亚尔（约1.75亿美元）、CDI+1.60%/年（6.975%美元）的利率完成交易，订单超额认购 [2] - 发行的债券总数为100万份，期限6年，报酬为银行间存款DI利率累计变动的100%加上1.60%/年的附加费，基于252个工作日计算 [3] 掉期协议情况 - 发行当日，Aura Almas与Banco Itaú S.A.签订掉期协议对债券进行全额套期保值，公司将持有10亿巴西雷亚尔（约1.75亿美元）的活跃头寸，收取相当于DI利率累计变动100%的补偿利息加上1.60%/年的指数附加费，并支付巴西雷亚尔兑美元的汇率变动加上6.975%/年的固定线性利率 [1] - 掉期交易的本金和利息摊销计划与债券的本金和利息摊销计划相同 [1] 资金用途 - 发行所得净资金将用于加强现金状况和发行人业务的日常管理、在盈利开始日期起30天内提前赎回发行人首次发行的所有债券、全额支付和结算发行人（Aura Almas）的其他债务 [3] 公司概况 - Aura是一家专注于美洲黄金和贱金属项目运营与开发的中型黄金和铜生产公司，采用360°采矿理念，全面考虑业务对各利益相关者的影响和益处 [5] - 公司拥有4座运营矿山，包括墨西哥的Aranzazu铜金银矿、巴西的Apoena（EPP）和Almas金矿、洪都拉斯的Minosa（San Andres）金矿，开发项目包括巴西的Borborema和Matupá，拥有超过63万公顷的矿权，勘探潜力巨大，目前正在推进多个近矿和区域目标以及巴西卡拉加斯地区的Aura Carajas铜项目 [5]