文章核心观点 2024年第三季度First Financial Corporation完成对SimplyBank的收购，受购买会计调整和费用影响，该季度及前九个月部分财务指标同比下滑，但贷款、存款等业务规模增长，净利息收入增加，净利息差扩大，未来有望持续改善 [1] 各方面总结 财务业绩 - 第三季度净利润870万美元，2023年同期1630万美元；摊薄后普通股每股净收益0.74美元，2023年同期1.37美元；平均资产回报率0.64%，2023年同期1.35%；信贷损失拨备940万美元，2023年同期120万美元；税前、拨备前净收入1990万美元，2023年同期2050万美元 [1] - 前九个月净利润3100万美元，2023年同期4830万美元；摊薄后普通股每股净收益2.63美元，2023年同期4.02美元；平均资产回报率0.82%，2023年同期1.33%；信贷损失拨备1420万美元，2023年同期480万美元；税前、拨备前净收入5110万美元，2023年同期6310万美元 [1] 贷款业务 - 2024年第三季度平均总贷款37.1亿美元，2023年同期31.5亿美元，增加5.58亿美元或17.74%；较2024年6月30日增加5.08亿美元或15.89% [2] - 截至2024年9月30日，未偿还贷款总额37.2亿美元，2023年同期31.2亿美元，增加5.98亿美元或19.17%；较2024年6月30日增加5.11亿美元或15.96%；主要因收购SimplyBank带来4.67亿美元贷款，有机增长主要来自商业建筑与开发、商业房地产和消费者汽车贷款 [3] 存款业务 - 截至2024年9月30日季度平均总存款47.1亿美元，2023年同期40.0亿美元，增加7.05亿美元或17.63% [4] - 截至2024年9月30日，存款总额47.2亿美元，2023年同期40.4亿美元，增加6.76亿美元或16.74%；较2024年6月30日增加5.852亿美元或14.16%；收购SimplyBank带来6.22亿美元存款；非利息存款8.316亿美元，定期存款7.911亿美元，2023年同期分别为7.705亿美元和4.716亿美元 [5] 股东权益与股价 - 截至2024年9月30日，股东权益5.66亿美元，2023年同期4.702亿美元；过去十二个月未回购普通股，当前回购授权下有518,860股可供回购；7月支付每股0.45美元季度股息，10月15日宣布并支付每股0.45美元季度股息 [6] - 截至2024年9月30日，每股账面价值47.93美元，2023年同期40.00美元，增加7.93美元或19.82%；有形每股账面价值37.84美元，2023年同期32.10美元，增加5.74美元或17.88% [7] 关键比率 - 2024年9月30日，有形普通股权益与有形资产比率8.33%，2023年同期8.04% [8] - 2024年第三季度净利息收入4720万美元，2023年同期4120万美元，增加600万美元或14.63% [9] - 截至2024年9月30日季度净利息差3.78%，2023年同期3.74%；较2024年6月30日增加21个基点 [10] 资产质量 - 截至2024年9月30日，不良贷款1410万美元，2023年同期1260万美元；不良贷款与总贷款和租赁比率0.38%，2023年同期0.40% [11] - 2024年第三季度信贷损失拨备940万美元，2023年同期120万美元；收购SimplyBank记录550万美元拨备，增加还与一笔此前确认信贷有关，反映该季度抵押品价值进一步恶化 [12] - 第三季度净冲销460万美元，2023年同期210万美元 [13] - 截至2024年9月30日，信贷损失准备金4620万美元，2023年同期3900万美元；信贷损失准备金占总贷款百分比1.24%，2023年同期1.25%；较2024年6月30日增加4个基点；收购SimplyBank记录850万美元准备金，包括300万美元购买信用恶化（PCD）准备金 [14] 其他财务指标 - 2024年第三季度非利息收入1120万美元，2023年同期1160万美元 [14] - 2024年第三季度非利息支出3860万美元，2023年同期3230万美元；包括84.4万美元收购相关费用，以及收购带来的运营费用总体增加 [15] - 2024年9月30日季度效率比率64.43%，2023年同期59.57% [16] - 2024年第三季度所得税费用170万美元，2023年同期300万美元；2024年有效税率16.44%，2023年17.37% [17]