文章核心观点 LendingClub公布2024年第三季度财报，信贷表现出色、银行买家回归推动业绩向好，资产负债表扩大，收购Tally技术加速产品路线图，未来有望把握信用卡再融资机遇 [2] 第三季度财务亮点 资产负债表 - 总资产达110亿美元，较上季度96亿美元增长，源于资产负债表上整笔贷款和结构化证书计划相关证券的增长 [2] - 资产负债表上整笔贷款为60亿美元，较上季度51亿美元增加，主要因购买13亿美元LendingClub发行的贷款组合 [2] - 可供出售证券为33亿美元，较上季度28亿美元增长，主要是结构化证书证券的增长 [2] - 存款为95亿美元，较上季度81亿美元增加，源于消费者存款和经纪存单增加以支持贷款组合购买 [2] - 推出LevelUp储蓄产品，消费者反应积极，88%的存款受FDIC保险，流动性为36亿美元，资本状况良好，一级杠杆率为11.3%，一级普通股权益资本比率为15.9% [2] - 普通股每股账面价值增至11.95美元，有形普通股每股账面价值增至11.19美元 [2] 财务表现 - 贷款发放额增至19亿美元，上季度为18亿美元，得益于新消费贷款计划的成功执行、市场投资者对结构化证书的需求以及更高的整笔贷款留存率 [3] - 总净收入增至2.019亿美元，上季度为1.872亿美元，源于更大资产负债表带来的更高净利息收入和更好的市场贷款销售定价 [3] - 信贷损失拨备为4750万美元，上季度为3560万美元，因本季度持有用于投资的整笔贷款留存率提高 [3] - 按摊余成本计量的持有用于投资贷款组合的净冲销降至5580万美元，上季度为6680万美元，净冲销率从6.2%降至5.4% [3] - 净利润为1450万美元，上季度为1490万美元，摊薄后每股收益均为0.13美元 [3] - 拨备前净收入增至6550万美元，上季度为5500万美元，因总净收入增加1470万美元，但非利息支出增加400万美元部分抵消了增长 [3] 财务展望 - 第四季度贷款发放额预计为18 - 19亿美元，拨备前净收入预计为6000 - 7000万美元 [1] 公司动态 - 10月收购Tally屡获殊荣的信用卡债务监测和管理技术，加速产品路线图，抓住1.3万亿美元信用卡再融资机会 [2] 会议信息 - 2024年第三季度财报网络直播和电话会议于10月23日下午2点（太平洋时间）或下午5点（东部时间）开始，直播网址为http://ir.lendingclub.com，电话接入信息及回放信息详见公告 [5] 非GAAP财务指标 - 公司使用拨备前净收入和有形普通股每股账面价值等非GAAP财务指标，认为这些指标能为管理层和投资者提供有用补充信息，便于不同期间财务结果比较及与其他上市公司对比 [6] - 拨备前净收入反映业务运营财务表现，通过净利润减去信贷损失拨备和所得税收益/费用计算得出；有形普通股每股账面价值用于评估公司股权使用情况，通过普通股权益减去商誉和无形资产后除以期末发行在外普通股股数得出 [6]