文章核心观点 First Bank公布2024年第三季度财报，展现出贷款和存款增长强劲、资产质量良好、资产负债表优化等积极成果，体现长期战略有效实施，未来将继续探索盈利机会并为股东创造回报 [1][3] 各部分总结 财务业绩 - 2024年第三季度净利润820万美元，摊薄后每股收益0.32美元；2023年第三季度净亏损130万美元，摊薄后每股亏损0.05美元 [1] - 2024年第三季度平均资产回报率、平均股权回报率和平均有形股权回报率分别为0.88%、8.15%和9.42%；2023年第三季度分别为-0.14%、-1.43%和-1.66% [1] 业务亮点 - 截至2024年9月30日，总贷款30.9亿美元，较上季度增长8950万美元，年化增长率11.9%；总存款30.5亿美元，较上季度增长8240万美元，年化增长率11.1% [2] - 截至2024年9月30日，每股有形账面价值13.84美元，较6月30日增长11.2% [2] - 2024年第三季度出售约1170万美元投资证券，产生55.5万美元净亏损；完成银行拥有人寿保险（BOLI）投资组合重组，增加现金退保价值110万美元，确认额外所得税费用120万美元 [2] - 资产质量良好，截至2024年9月30日，不良资产占总资产比例从6月30日的0.56%降至0.47% [2] 管理层评价 - 公司第三季度增长得益于长期战略有效执行，团队增加优质贷款和存款，效率比率连续21个季度低于60% [3] - 公司将继续实施战略提升盈利能力，包括出售低收益投资证券和重组BOLI政策，同时扩大核心客户群和专业银行团队，投资技术改善客户体验 [3] 损益表 - 2024年第三季度净利息收入3010万美元，较2023年同期增长150万美元，增幅5.2%；较第二季度减少44.6万美元，降幅1.5% [4] - 2024年第三季度税收等效净利息收益率3.49%，较2023年9月30日季度增加13个基点，较6月30日季度减少13个基点 [5] - 2024年第三季度信用损失费用160万美元，2024年第二季度为6.3万美元，2023年第三季度为670万美元 [6] - 2024年第三季度非利息收入250万美元，2023年同期为19.3万美元，2024年第二季度为68.9万美元 [7] - 2024年第三季度非利息费用1860万美元，较2023年同期减少480万美元，降幅20.6%；较第二季度增加69.1万美元，增幅3.8% [8][9] - 截至2024年9月30日的三个月所得税费用420万美元，有效税率33.9%；2023年第三季度所得税收益7.8万美元，2024年第二季度所得税费用210万美元，有效税率16.2% [10] 资产负债表 - 从2023年12月31日到2024年9月30日，总资产增加1.483亿美元，增幅4.1%；总贷款增加6600万美元，增幅2.2% [11] - 2024年第三季度总资产增长1.419亿美元，年化增长率15.6%；总贷款增长8950万美元，年化增长率11.9%；总存款增长8240万美元，年化增长率11.1% [12][13] - 2024年前九个月存款增长主要发生在第三季度，非利息活期存款增长1730万美元，有息存款向高成本存款转移 [14] - 截至2024年9月30日，股东权益增加3120万美元，主要因净利润，部分被股息抵消 [14] - 截至2024年9月30日，公司资本充足，一级杠杆比率9.53%，一级风险资本比率9.65%，普通股一级资本比率9.65%，总风险资本比率11.55%；有形股东权益与有形资产比率从2023年12月31日的8.89%增至9.41% [15] 资产质量 - 2024年第三季度资产质量指标良好，不良贷款从2023年12月31日的2500万美元降至2024年9月30日的1200万美元，不良资产从2500万美元降至1770万美元 [16] - 2024年第三季度净冲销38.6万美元，2024年第二季度为17.5万美元，2023年第三季度为110万美元 [16] - 截至2024年9月30日，贷款信用损失准备金占总贷款比例为1.21%，与6月30日持平，低于2023年12月31日的1.40% [16] 流动性和借款 - 2024年第三季度公司流动性增强，现金及现金等价物增加7150万美元至3.123亿美元；借款较6月30日增加4990万美元 [17] 现金股息和股票回购 - 2024年10月15日，董事会宣布向普通股股东每股派发现金股息0.06美元，记录日期为11月8日，支付日期为11月22日 [18] - 董事会授权并获监管批准新股票回购计划，可回购最多100万股，总回购金额最高1600万美元，计划于2025年9月30日到期 [19]