文章核心观点 公司2024年第三季度净利润增长，但前九个月净利润有所下降，尽管面临不利利率环境和成本上升挑战，贷款增长和新存款账户推出推动了第三季度业绩，同时资产、负债和股东权益等方面也有相应变化 [1][2] 财务业绩 - 2024年第三季度净利润271.9万美元，同比增加46.8万美元，增幅20.8%；每股收益0.58美元，上年同期为0.47美元 [1] - 2024年前九个月净利润848.4万美元，较上年同期减少92.4万美元；每股收益1.79美元，2023年前九个月为1.97美元 [1] - 2024年前九个月平均资产回报率和平均权益回报率分别为0.81%和7.80%，上年同期分别为1.00%和9.21% [1] 业务发展 - 公司面临不利利率环境和成本上升挑战，贷款增长超预期，与“甜蜜家园俄亥俄”存款账户成功推出共同推动第三季度业绩 [2] - 2024年参与俄亥俄州财务长的“俄亥俄购房者加”计划，推出“甜蜜家园俄亥俄”存款账户，吸引存款并促进资产增长 [7] 收入情况 - 2024年第三季度净利息收入增加120.5万美元，前九个月增加102.2万美元，主要因平均盈利资产增加，但净息差下降部分抵消增长 [2] - 2024年第三季度和前九个月非利息收入分别增加28.6万美元和20.3万美元，主要源于存款账户服务费、信托费和银行自有寿险收入，但房贷申请推荐收入减少部分抵消增长 [4] 费用情况 - 2024年第三季度非利息费用增加84.1万美元，前九个月增加175.8万美元，主要因薪资和员工福利、数据处理和专业费用增加 [5][6] - 2024年第三季度公司推出自愿提前退休计划，截至9月30日产生费用29.5万美元，预计第四季度记录额外费用304.3万美元，该计划有望降低未来薪资和福利费用 [6] 资产负债情况 - 截至2024年9月30日，总资产14.94亿美元，较2023年12月31日增加1.42亿美元，主要因存款和证券投资增加 [7] - 截至2024年9月30日，总存款增加1.34亿美元，证券增加1.09亿美元，贷款增加7700万美元，主要集中在商业和住宅房地产领域，同时减少了消费贷款业务 [7] - 截至2024年9月30日，股东权益较2023年末增加810万美元，部分因可供出售证券公允价值增加 [7] 信用风险情况 - 2024年第三季度信贷损失拨备费用92万美元，较上年同期增加3.2万美元；前九个月信贷损失拨备185.2万美元，较上年同期增加45.1万美元 [3] - 截至2024年9月30日，信贷损失准备金占总贷款的0.95%，高于2023年12月31日的0.90%和2023年9月30日的0.85% [3] - 截至2024年9月30日，不良贷款占总贷款比例升至0.44%，高于2023年12月31日的0.26%和2023年9月30日的0.28% [3]