文章核心观点 - 公司2024年第三季度财报显示盈利和营收未达预期 股价下跌 同时因EVERFI业务不利影响下调年度业绩预测 [1][4][8] 财务业绩 盈利情况 - 2024年第三季度非GAAP每股收益99美分 低于Zacks共识预期5.7% 同比下降11.6% [1] 营收情况 - 总营收同比增长3.3%至2.867亿美元 低于Zacks共识预期2.4% [1] - 总经常性收入达2.8亿美元 占总营收98% 同比增长4.1% 一次性服务和其他收入670万美元 占比2% 同比下降22.2% [2] - 非GAAP有机收入报告基础上同比增长4.3% 固定汇率基础上增长3.9% 非GAAP有机经常性收入增长4.1% [3] 利润率情况 - 非GAAP毛利率为61.7% 去年同期为62.4% 总运营费用同比下降13.8%至1.154亿美元 [5] - 非GAAP运营利润率下降120个基点至27.5% 非GAAP调整后EBITDA利润率为33.2% 同比下降180个基点 [5] 资产负债与现金流情况 - 截至2024年9月30日 公司现金、现金等价物和受限现金为4.627亿美元 6月30日为8.311亿美元 总债务为10.009亿美元 6月30日为10.219亿美元 [6] - 第三季度经营活动提供的现金为1.04亿美元 上年同期为1.28亿美元 非GAAP调整后自由现金流为9760万美元 上年同期为1.179亿美元 [7] 业务进展 - 公司在bbcon 2024上推出针对社会影响组织的AI驱动筹款和财务管理方面的六项创新举措 [3] 股价表现 - 受财报结果影响 10月30日公司股价下跌15.1% 收于74.29美元 过去一年公司股价上涨73.6% 高于子行业29.3%的涨幅 [4] 股票回购 - 2024年7月公司董事会批准8亿美元股票回购授权 预计回购最多10%的流通股以抵消年度基于股票的薪酬稀释 截至9月30日 公司股票回购计划下约有7.37亿美元可用 截至10月已回购约8%的2023年末流通普通股 [7][8] 业绩展望 - 公司因EVERFI业务不利影响下调年度营收预测 非GAAP营收预计在11.5 - 11.6亿美元之间 此前为11.64 - 11.94亿美元 [8][9] - 非GAAP调整后EBITDA利润率预计在33 - 34% 非GAAP每股收益预计在3.98 - 4.16美元之间 此前为4.12 - 4.38美元 [9] - 2024年非GAAP调整后自由现金流预计在2.35 - 2.45亿美元之间 此前为2.54 - 2.74亿美元 [9] - 非GAAP年化有效税率约为24.5% 与此前估计相同 利息费用预计在5300 - 5700万美元之间 此前为5200 - 5600万美元 [10] - 完全摊薄股份预计在5100 - 5200万股之间 与此前指引一致 资本支出预计在6500 - 7500万美元之间 其中包括6000 - 7000万美元的资本化软件和内容开发成本 与此前展望相同 [11] 行业内其他公司表现 - Badger Meter第三季度每股收益1.08美元 超Zacks共识预期5.9% 高于上年同期的0.88美元 [13] - Iridium Communications第三季度每股收益21美分 超Zacks共识预期5% 上年同期每股亏损1美分 [13] - Seagate Technology Holdings第一财季非GAAP每股收益1.58美元 超Zacks共识预期6.8% 非GAAP营收21.68亿美元 超Zacks共识预期2.4% 同比增长49% [14] Zacks评级 - 公司目前Zacks评级为4（卖出） [12]