文章核心观点 2024年第三季度第一国民银行公司财务表现有喜有忧，净利息收入和非利息收入增加，非利息支出减少，但贷款收购影响财务表现；完成对Touchstone Bankshares的收购，未来将整合两公司业务为股东创造价值 [1][3] 财务业绩 盈利情况 - 2024年第三季度未经审计合并净收入220万美元，普通股基本和摊薄每股收益0.36美元；调整后净收入240万美元，调整后普通股基本和摊薄每股收益0.39美元 [1] - 与2024年第二季度和2023年第三季度相比，净收入、每股收益、平均资产回报率和平均股权回报率均有所下降 [2] 净利息收入 - 2024年第三季度净利息收入1170万美元，较第二季度增加25.5万美元，增幅2%；净利息收益率从3.40%升至3.43% [7] - 总利息收入增加38.9万美元，主要因贷款利息和费用增加47.5万美元；总利息支出增加13.4万美元，主要因存款利息支出增加13.8万美元 [8][9] 非利息收入 - 2024年第三季度非利息收入320万美元，较第二季度增加51.7万美元，增幅19%，各收入类别均有增长 [10] 非利息支出 - 2024年第三季度非利息支出1050万美元，较第二季度减少20万美元，降幅2%，主要因法律和专业费用减少52.8万美元 [11] 业务亮点 第三季度亮点 - 净利息收益率升至3.43%；贷款余额年化增长2%；无息存款稳定在总存款的31%；非利息收入增长19%；调整后平均资产回报率和平均股权回报率分别为0.67%和7.93%；有形账面价值每股从一年前的17.38美元增至19.37美元 [4] 并购情况 - 2024年10月1日完成对Touchstone Bankshares的收购，收购后Touchstone Bank前分行继续运营，直至2025年2月完成系统整合 [5][6] - 截至2024年9月30日，合并后公司预计资产约21亿美元、贷款15亿美元、存款18亿美元，通过33家分行和3个贷款生产办公室提供服务 [6] 资产质量 逾期贷款 - 2024年9月30日，逾期30天以上仍计利息贷款占总贷款的0.24%，与6月30日持平，高于2023年9月30日的0.18% [12] 不良资产 - 2024年9月30日，不良资产占总资产的0.41%，低于6月30日的0.59%，高于2023年9月30日的0.23% [12] 净冲销 - 2024年第三季度年化净冲销占总贷款的0.63%，高于第二季度的0.19%和2023年第三季度的0.03% [12] 信贷损失准备 - 2024年第三季度信贷损失准备170万美元，高于第二季度的40万美元和2023年第三季度的10万美元 [16] 流动性与资产负债表 流动性 - 2024年9月30日，银行可用流动性来源总计4.991亿美元，低于6月30日的5.333亿美元和2023年9月30日的5.321亿美元 [21] 资产负债表 - 2024年9月30日，资产总计15亿美元，较6月30日减少680万美元，年化降幅2%，较2023年9月30日增加8480万美元，增幅6% [23] - 贷款总计9.947亿美元，较6月30日增加470万美元，年化增幅1.9%，较一年前增加4220万美元，增幅4% [24] - 证券总计2.696亿美元，较6月30日减少87.5万美元，较2023年9月30日减少3070万美元 [25] - 存款总计13亿美元，较6月30日减少1250万美元，年化降幅约4%，较2023年9月30日增加1810万美元，增幅1% [26] 非GAAP财务指标 - 公司使用调整后净收入、调整后每股收益等非GAAP财务指标，认为有助于财务和运营决策、评估趋势及与其他金融机构比较 [29] - 非GAAP财务指标为补充指标，不能替代GAAP财务指标，且可能与其他金融机构不可比 [30] 公司概况 - 第一国民银行公司是First Bank的母公司和银行控股公司，First Bank于1907年在弗吉尼亚州斯特拉斯堡开业，提供贷款、存款等服务，还设有财富管理部门和拥有提供产权保险服务实体的权益 [31]