文章核心观点 Groupon宣布进行1.97亿美元融资交易，包括与部分2026年可转换优先票据持有人交换票据及发行新的2027年可转换优先担保票据，介绍了交易相关条款及用途等信息 [1][2] 交易内容 - 公司与部分2026年可转换优先票据持有人达成协议，将1.7626亿美元的2026年票据交换为同等本金的2027年可转换优先担保票据 [1] - 向部分参与者发行并出售本金2100万美元的2027年票据，获得2000万美元现金收益 [1] 交易预期 - 交易预计在满足惯例成交条件后迅速完成，公司预计向参与者发行约1.9726亿美元本金的2027年票据 [2] - 公司打算将认购交易发行2027年票据的净收益用于一般公司用途 [2] 2027年票据条款 - 公司将订立契约确定2027年票据条款，年利率6.25%，半年付息一次，2027年3月15日到期，可提前转换或回购 [3] - 若公司无法遵守契约中关于资产出售和质押的约定，2027年票据将按年利率2.5%计收额外利息，条件满足后停止计息 [4] - 2027年票据初始转换率为每1000美元本金兑换33.333股公司普通股，初始转换价格约为每股30美元，较2024年11月11日前20日成交量加权平均价格溢价约184% [5] 转换条件 - 2026年12月15日前，满足特定股价条件、交易价格条件或发生特定公司事件时可转换 [6] - 2026年12月15日及之后至到期日前第二个交易日，持有人可随时转换 [6] - 公司发生“重大变更”，持有人可要求公司按本金加应计未付利息回购 [7] - 发生“全额补足重大变更”，公司在特定情况下会增加转换股份数量 [7] 其他信息 - 2027年票据及可转换普通股未在美国证券交易委员会注册，需满足相关条件才可发售 [8] - 2027年票据由公司部分全资国内子公司担保，以公司及担保人大部分资产的第一优先担保权益作抵押 [9] - J. Wood Capital Advisors LLC和Jefferies LLC担任交易顾问，Winston & Strawn LLP担任法律顾问 [10]