文章核心观点 Canoo公司公布2024年第三季度财务业绩，虽仍处亏损但部分指标有改善，公司正采取行动整合运营、降低成本，同时给出2024年第四季度业务展望 [1][3][6] 公司概况 - Canoo是一家成立于2017年的汽车科技公司，制造电动货运车辆，为全球大型商业、政府和车队客户服务，总部位于德克萨斯州贾斯汀 [9] 第三季度及近期业务更新 - 北美业务调整，公司总部从加州迁至德州，将设施从六个整合为三个，影响了员工规模 [4] - 俄克拉荷马城工厂外贸区最终激活 [4] - 在英国市场成立法律实体，开展商业运营，获得监管车辆批准，签署服务合作伙伴，并与该国最大车队运营商之一开展首次试点 [4] 第三季度财务亮点 营收与利润 - 第三季度营收090万美元，年初至今营收150万美元 [1] - GAAP净收入（亏损）和综合收入（亏损）方面，2024年第三季度和前九个月分别为300万美元和 - 1.12亿美元，2023年同期为 - 1.12亿美元和 - 2.74亿美元 [5] - 调整后EBITDA方面，2024年第三季度和前九个月分别为 - 3800万美元和 - 1.25亿美元，2023年同期为 - 4000万美元和 - 1.70亿美元 [5] - 调整后净亏损方面，2024年第三季度和前九个月分别为 - 4300万美元和 - 1.43亿美元，2023年同期为 - 4600万美元和 - 1.87亿美元 [5] - 调整后每股收益方面，2024年第三季度和前九个月分别为 - 0.54美元和 - 2.14美元，2023年同期为 - 1.71美元和 - 8.34美元 [5] 现金流 - 截至2024年9月30日，公司现金、现金等价物和受限现金为1600万美元 [5] - 2024年前九个月经营活动使用的净现金为1.10亿美元，2023年同期为1.91亿美元 [5] - 2024年前九个月投资活动使用的净现金为1000万美元，2023年同期为4500万美元 [5] - 2024年前九个月融资活动提供的净现金为1.15亿美元，2023年同期为2.09亿美元 [5] 资产负债表 - 截至2024年9月30日，总资产为5.23289亿美元，总负债为3.01330亿美元，股东权益为2.21959亿美元 [10][11][12] 运营情况 - 2024年第三季度研发费用（不含折旧）为1750.2万美元，销售、一般和行政费用（不含折旧）为2260.4万美元 [13] 2024年第四季度业务展望 - 预计现金流出3000 - 4000万美元，调整后EBITDA为 - 3000 - - 3500万美元 [6] 非GAAP财务指标 - 定义了EBITDA、调整后EBITDA、调整后净亏损和调整后每股收益等非GAAP财务指标，并说明了其用途和局限性 [17][18][19] - 给出了2024年和2023年第三季度及前九个月非GAAP财务指标与最接近的美国GAAP指标的调节表 [20][23][25]