文章核心观点 - 公司公布2024年第三季度和前九个月财务业绩，展现良好财务状况和运营成果，宣布恢复普通股分红和授权回购计划，同时关注俄罗斯制裁影响 [1][5][6] 财务亮点 九个月亮点 - 净收入3750万美元，普通股每股收益（基本和摊薄）0.75美元；调整后净收入3920万美元，调整后普通股每股收益（基本和摊薄）0.80美元；调整后息税折旧摊销前利润8650万美元；船队利用率100% [2] 季度亮点 - 净收入1510万美元，普通股每股收益（基本和摊薄）0.32美元；调整后净收入1450万美元，调整后普通股每股收益（基本和摊薄）0.30美元；调整后息税折旧摊销前利润2890万美元；船队利用率100%；宣布并支付A类和B类优先股现金分红 [3] 后续事件 - 宣布A类和B类优先股季度现金分红，以及普通股每股0.049美元季度现金分红，将于12月12日左右支付 [5] - 董事会授权未来12个月回购至多1000万美元流通普通股 [5] CEO评论 - 对2024年第三季度财务结果满意，净收入1510万美元，普通股每股收益0.32美元，调整后息税折旧摊销前利润和调整后净收入分别达2890万美元和1450万美元 [6] - 六艘液化天然气运输船均与国际天然气公司签订长期租约，平均剩余租期6.2年，预计2028年前无船只闲置，截至11月22日，合同积压约10.1亿美元 [7] - 恢复向普通股股东支付季度现金分红，反映公司现金流强劲和资产负债表改善 [8] - 董事会授权普通股回购计划，符合股东利益，是资本配置战略一部分 [9] - 资本配置战略旨在向股东返还资本并为公司增长定位，灵活分配资本，抓住未来市场机会 [10] - 公司财务状况稳健，船队租期至2028年且2029年前无债务到期，普通股交易价格较账面价值低约45%，为回购创造有利条件 [11] 俄罗斯制裁动态 - 美欧现行制裁制度未对公司业务、运营和财务状况产生重大影响，据公司所知，交易对手方按租约履行义务 [14] - 制裁立法不断变化，公司持续监测相关变化，俄乌冲突商业和经济后果的全面影响尚不确定 [14][15] 财务结果概述 2024年和2023年第三季度对比 - 2024年第三季度净收入1510万美元，较2023年同期140万美元增长1370万美元，增幅978.6%，主要因航次收入增加、船舶运营费用减少、利息和融资成本降低、干坞和特殊检验成本减少以及非经常性保险理赔收入，但部分被利率互换收益减少和合同收入减少抵消 [17] - 调整后净收入1450万美元，较2023年同期310万美元增加1140万美元，增幅367.7%，主要因现金航次收入增加、船舶运营费用和利息及融资成本降低 [18] - 航次收入3910万美元，较2023年同期3700万美元增加210万美元，增幅5.7%，主要因“北极极光”号新租约 [19] - 平均每日每船佣金前租金约72800美元，高于2023年同期约68800美元；2024年第三季度船队利用率100%，2023年同期99.8% [20] - 船舶运营费用810万美元，对应每船每日14656美元，低于2023年同期1060万美元（每船每日19288美元），主要因2024年技术维护计划减少 [21] - 调整后息税折旧摊销前利润2890万美元，较2023年同期2040万美元增加850万美元，增幅41.7%，主要因航次收入增加和运营费用降低 [22] - 净利息和融资成本630万美元，较2023年同期920万美元减少290万美元，降幅31.5%，主要因2024年6月债务再融资后计息债务减少 [23] - 2024年第三季度基本和摊薄普通股每股收益及调整后普通股每股收益分别为0.32美元和0.30美元 [24] 流动性/融资/现金流覆盖 - 2024年第三季度经营活动产生净现金2560万美元，较2023年同期2180万美元增加380万美元，增幅17.4%，主要因调整后息税折旧摊销前利润增加和利息及融资成本降低 [27] - 截至2024年9月30日，公司现金总额5200万美元，与国银金融租赁股份有限公司售后回租未偿还金融负债3.339亿美元，约十年内偿还 [28] 船舶租赁 - 截至2024年9月30日，公司2024、2025和2026年船队预计可用天数的租约覆盖率均为100% [29] - 截至同日，预计合同收入积压10.3亿美元，平均剩余合同期限6.3年 [29] 其他信息 - 2024年第三季度财务结果幻灯片演示将以PDF格式在公司网站提供 [34] - 公司是拥有并运营液化天然气运输船的有限合伙企业，现有六艘船，总运载能力约91.4万立方米 [35]