文章核心观点 2024年湖岸银行公司实现提前退出OCC同意令、恢复季度股息支付和每股收益增长等目标 公司通过优化运营费用和减少批发资金依赖等措施改善财务状况 但2025年盈利环境仍具挑战[1][2] 第四季度和全年财务亮点 - 2024年第四季度净收入150万美元 稀释后每股收益0.26美元 2023年同期净收入74.9万美元 稀释后每股收益0.13美元 2024年全年净收入490万美元 稀释后每股收益0.88美元 2023年全年净收入480万美元 稀释后每股收益0.82美元[1] - 2024年第四季度净利息收入530万美元 较2024年第三季度减少4.2万美元 降幅0.8% 较2023年第四季度减少21.7万美元 降幅3.9% 2024年全年净利息收入2110万美元 较2023年减少330万美元 降幅13.5%[3][4] - 2024年第四季度利息收入860万美元 较2024年第三季度减少26.1万美元 降幅2.9% 较2023年第四季度减少2.3万美元 降幅0.3% 2024年全年利息收入3480万美元 较2023年增加100万美元 增幅3.1%[5][9] - 2024年第四季度利息支出320万美元 较2024年第三季度减少21.9万美元 降幅6.3% 较2023年第四季度增加19.4万美元 增幅6.4% 2024年全年利息支出1370万美元 较2023年增加430万美元 增幅46.2%[10][13] - 2024年第四季度非利息收入110万美元 较2024年第三季度增加27.7万美元 增幅35.0% 较2023年第四季度增加14.5万美元 增幅15.7% 2024年全年非利息收入330万美元 较2023年增加66.9万美元 增幅25.4%[14][15] - 2024年第四季度非利息支出530万美元 较2023年第四季度增加7.2万美元 增幅1.4% 2024年全年非利息支出2000万美元 较2023年减少180万美元 降幅8.4%[16][17] - 2024年第四季度所得税费用27.8万美元 较2024年第三季度增加2万美元 增幅7.8% 较2023年第四季度减少28.3万美元 降幅50.4% 2024年全年所得税费用93.5万美元 较2023年减少46.4万美元 降幅33.2%[18][19] - 截至2024年12月31日 公司贷款信用损失准备金为510万美元 2023年同期为650万美元 未使用承诺信用损失准备金为31.4万美元 2023年同期为48.5万美元 不良资产占总资产比例从2023年的0.47%升至2024年的0.55%[20] - 2024年第四季度公司记录了61.3万美元的信贷损失拨备抵减 全年为150万美元[22] - 截至2024年12月31日 总资产6.855亿美元 较2023年减少3960万美元 降幅5.5% 现金及现金等价物3310万美元 较2023年减少2060万美元 降幅38.3% 总存款5.73亿美元 较2023年减少1790万美元 降幅3.0% 总借款1030万美元 较2023年减少2500万美元 降幅70.9%[24] - 截至2024年12月31日 股东权益8990万美元 较2023年增加360万美元 增幅4.2%[25] 各项目变动原因 - 利息收入减少主要因生息资产平均余额和平均收益率变化 如2024年第四季度较上季度生息资产平均余额减少1180万美元 收益率下降6个基点 利息收入减少26.1万美元[5][6] - 利息支出变动与计息负债平均余额和平均利率有关 如2024年第四季度较上季度计息负债平均余额减少1170万美元 利率下降11个基点 利息支出减少21.9万美元[10][11] - 非利息收入增加主要源于年金资产收益、银行持有的人寿保险收益和股权证券未实现收益增加 如2024年第四季度较上季度年金资产收益增加16.1万美元[14] - 非利息支出减少主要是专业服务费用、广告成本、FDIC保险费用和占用及设备成本降低 如2024年全年专业服务费用减少100万美元 降幅41.8%[17] - 所得税费用减少是由于2023年银行持有的人寿保险重组导致2023年应税收入增加和2024年免税收入增加[18][19] - 贷款信用损失准备金减少是由于 vintage 模型中历史损失率计算的定量损失因素和当前及预测经济趋势得出的定性损失因素降低[23] - 总资产减少主要是长期债务偿还和总存款减少 如2024年偿还FHLBNY借款2500万美元 未续作1600万美元经纪存单[24]