文章核心观点 公司在2024年第四季度完成资本筹集，虽因投资组合重新定位产生2000万美元一次性损失，但认为这使投资组合更适应利率环境，剔除该损失后四季度表现良好，净利息收入同比增长，公司财务状况更稳健，未来业绩有望提升 [2] 分组1：财务业绩 季度业绩 - 2024年第四季度净利息收入为1662.5万美元，高于2023年同期的1529.3万美元；净亏损1265.1万美元，而2023年同期净利润为35.5万美元 [2][4] - 2024年第四季度净利息利差为2.31%，高于2023年同期的2.23%；净利息收益率为3.04%，高于2023年同期的2.93% [2] - 2024年第四季度资产平均回报率为 -2.19%，低于2023年同期的0.06%；有形股权平均回报率为 -30.77%，低于2023年同期的1.01% [2] 年度业绩 - 2024年全年净利息收入为6219.1万美元，略高于2023年的6206.7万美元；净亏损16万美元，而2023年净利润为1675.9万美元 [2][4] - 2024年全年净利息利差为2.17%，低于2023年的2.47%；净利息收益率为2.91%，低于2023年的3.06% [2] - 2024年全年资产平均回报率为 -0.01%，低于2023年的0.79%；有形股权平均回报率为 -0.10%，低于2023年的11.66% [2] 分组2：业务亮点 - 第四季度完成资本筹集，支持长期战略并重新定位投资组合以提高收益率 [3] - 第四季度贷款按年化9%的速度增长 [3] - 由于近期股权发行和较低的累计其他综合收益调整，资本状况持续改善 [3] 分组3：财务指标分析 净利息收入 - 2024年第四季度净利息收入增加，因资产收益率增长超过负债收益率增长 [4] - 2024年全年净利息收入略增，但净利息收益率下降，主要因2024年存款成本较高，尤其是年初美联储降息前 [4] 非利息费用 - 2024年总非利息费用为4860万美元，高于2023年的4350万美元，主要因薪酬和数据处理成本增加 [4] 资产与权益 - 截至2024年12月31日，总资产为23.17462亿美元，高于2023年的22.01079亿美元 [4][15] - 截至2024年12月31日，贷款应收款为16.93795亿美元，高于2023年的15.8465亿美元；总存款为18.59163亿美元，高于2023年的17.95159亿美元 [4][15] - 截至2024年12月31日，股东权益为2135.08万美元，高于2023年的1810.7万美元；有形普通股权益为8.05%，高于2023年末的6.98% [4] 分组4：非GAAP财务指标 - 调整后净收入、调整后摊薄每股收益、调整后资产平均回报率和调整后有形股权平均回报率等非GAAP财务指标，通过消除2024年证券出售损失及其相关税收影响得出，以确保指标可比性 [7] - 2024年第四季度调整后净收入为311.9万美元，高于2023年同期的35.5万美元；全年调整后净收入为1561万美元，低于2023年的1675.9万美元 [6] - 2024年第四季度调整后资产平均回报率为0.54%，高于2023年同期的0.06%；全年调整后资产平均回报率为0.69%，低于2023年的0.79% [6] - 2024年第四季度调整后有形股权平均回报率为7.59%，高于2023年同期的1.01%；全年调整后有形股权平均回报率为9.97%，低于2023年的11.66% [6]