文章核心观点 - 2024年第四季度和全年，第一美国银行控股公司（First US Bancshares, Inc.）财务表现有一定变化，虽贷款增长面临挑战，但稀释后每股收益与上一年持平，公司持续关注盈利资产增长和资金成本降低 [1][4] 财务亮点 盈利指标 - 2024年第四季度净利润170万美元，摊薄后每股收益0.29美元；全年净利润820万美元，摊薄后每股收益1.33美元 [1] - 2024年第四季度平均资产回报率（年化）0.63%，平均普通股权益回报率（年化）6.92%，平均有形普通股权益回报率（年化）7.49%；全年平均资产回报率（年化）0.76%，平均普通股权益回报率（年化）8.62%，平均有形普通股权益回报率（年化）9.37% [1] 运营结果 - 2024年第四季度利息收入1442万美元，利息支出567.2万美元，净利息收入874.8万美元；全年利息收入5826万美元，利息支出2211.1万美元，净利息收入3614.9万美元 [3] - 2024年第四季度非利息收入98.2万美元，非利息支出694.7万美元；全年非利息收入358.3万美元，非利息支出2835.6万美元 [3] 关键指标 - 截至2024年12月31日，总资产11.01亿美元，总贷款8.23亿美元，总存款9.73亿美元，股东权益9862.4万美元 [3] - 2024年第四季度净息差3.41%，全年净息差3.59% [3][8] 业务板块分析 贷款与租赁 - 2024年第四季度贷款总额增长1970万美元，增幅2.5%，主要由建筑、消费者间接和商业房地产贷款增长推动；全年贷款总额增长120万美元，增幅0.2% [7] 净利息收入与息差 - 2024年第四季度净利息收入较第三季度和2023年第四季度均减少40万美元，净息差降至3.41%，主要因联邦基金利率和市场利率下降以及计息负债成本上升 [8] 存款 - 2024年第四季度总存款减少860万美元，降幅0.9%，主要因可赎回批发经纪定期存款偿还；核心存款占比从2023年12月31日的86.2%降至2024年12月31日的86.1% [9] 资金配置 - 截至2024年12月31日，公司持有现金、联邦基金出售和逆回购协议证券共计5290万美元，占总资产4.8%；投资证券共计1.69亿美元，较2023年12月31日增加 [10] 信贷损失准备 - 2024年第四季度信贷损失准备50万美元，全年信贷损失准备60万美元，主要因季度贷款增长、个别评估贷款的信贷损失准备金增加以及经济预测调整 [11] 资产质量 - 截至2024年12月31日，不良资产共计540万美元，占总资产0.50%，较2023年12月31日增加，主要因一笔贷款被止赎并转入其他房地产拥有（OREO）以及另一笔贷款转入非应计状态 [12] 非利息收入与支出 - 2024年第四季度非利息收入100万美元，全年非利息收入360万美元；非利息支出较2023年同期减少，主要因薪资福利和其他费用类别减少，但被占用和设备费用增加部分抵消 [13][14] 股东权益 - 截至2024年12月31日，股东权益9862.4万美元，占总资产8.96%，较2023年12月31日增加，主要因盈利、股息支付和股票回购 [15] 现金股息与股票回购 - 2024年第四季度现金股息增至每股0.07美元，全年现金股息每股0.22美元 [16] - 2024年第四季度公司回购4万股普通股，全年回购14.65万股普通股，截至2024年12月31日，仍有91.28万股可用于回购 [17] 监管资本与流动性 - 2024年第四季度，银行资本比率维持在“资本充足”机构要求之上，截至2024年12月31日，普通股一级资本和一级风险加权资本比率均为11.31%，总资本比率为12.47%，一级杠杆比率为9.50% [18] - 截至2024年12月31日，公司维持充足资金流动性，受益于强大核心存款基础、流动性投资证券组合和多种资金来源 [19] 银行网点增长 - 2024年公司在田纳西州诺克斯维尔的比登地区开设新银行网点，取代原有网点；并开始对阿拉巴马州达芙妮的银行网点进行翻新，预计2025年开业 [20] 非GAAP财务指标 流动性指标 - 截至2024年12月31日，公司可随时动用的流动性共计3.98亿美元，较2023年12月31日的3.75亿美元增加 [34] 有形资产与权益指标 - 截至2024年12月31日，有形资产10.94亿美元，有形普通股权益9114万美元，有形普通股权益与有形资产比率为8.33% [41]