文章核心观点 公司2024年第四季度虽仍有净亏损但亏损幅度收窄，调整后税前、拨备前净收入增加，对2025年资产质量改善持乐观态度，同时介绍了多项财务指标变化及业务情况 [1][2][3] 财务业绩 盈利情况 - 2024年第四季度净亏损280万美元，第三季度净亏损200万美元，2023年第四季度净亏损550万美元；2024年第四季度基本和摊薄后每股亏损0.32美元，第三季度为0.23美元，2023年第四季度为0.62美元 [1] - 2024年第四季度调整后税前、拨备前净收入（PPNR）为120万美元，上一季度调整后PPNR亏损4.9万美元，2023年第四季度为32.7万美元 [2] 财务比率 | 指标 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 平均资产回报率 | -0.51% | -0.36% | -0.40% | 0.07% | -1.03% | | 调整后PPNR平均资产回报率 | 0.22% | -0.01% | 0.10% | 0.34% | -0.06% | | 平均股权回报率 | -6.92% | -4.91% | -5.47% | 0.98% | -14.05% | | 净息差 | 2.73% | 2.70% | 2.76% | 2.76% | 2.84% | | 效率比率 | 92.2% | 100.3% | 72.3% | 88.8% | 150.8% | | 股权与总资产比率 | 6.89% | 7.13% | 7.17% | 7.17% | 7.42% | | 每股账面价值 | 16.45美元 | 17.17美元 | 16.81美元 | 17.00美元 | 16.99美元 | [9] 信贷损失与资产质量 信贷损失准备 - 2024年第四季度贷款信贷损失准备为380万美元，主要因六笔商业企业贷款冲销，上一季度为310万美元，2023年第四季度为120万美元 [8] 贷款损失准备金 - 截至2024年12月31日，贷款损失准备金（ACLL）降至2050万美元，9月30日为2200万美元；ACLL占总贷款比例从9月30日的1.27%降至1.21%，高于一年前的1.05% [14] 不良贷款情况 - 截至2024年12月31日，不良贷款总额为3050万美元，较9月30日增加13.9万美元；ACLL与不良贷款比率从9月30日的72%降至67%，2023年12月31日为94% [15] 分类贷款情况 - 截至2024年12月31日，分类贷款降至4250万美元，9月30日为4690万美元，主要因第四季度六笔商业企业贷款冲销390万美元 [16] 财务状况与资本 投资证券 - 截至2024年12月31日，投资证券增至3.403亿美元，较三个月前增加2950万美元（9.5%），较2023年12月31日增加4470万美元 [21] 贷款情况 - 截至2024年12月31日，净贷款（不包括待售贷款）降至16.8亿美元，较9月30日减少3920万美元（2.3%），较一年前增加3270万美元（2.0%） [22] 存款情况 - 截至2024年12月31日，总存款降至16.9亿美元，较9月30日减少2360万美元，较一年前增加1110万美元（0.7%） [24] 股东权益 - 截至2024年12月31日，股东权益降至1.539亿美元，较三个月前的1.608亿美元减少，主要因可供出售投资证券组合税后公允价值减少450万美元、净亏损280万美元和宣布股息65.6万美元，部分被衍生品税后公允价值增加95.2万美元抵消 [25] 资本水平 - 公司及其运营银行第一联邦银行的资本水平仍超过适用监管要求，截至2024年12月31日，银行被归类为“资本充足”；初步计算的普通股一级资本和总风险加权资本比率分别为12.4%和13.6% [26] 奖项与认可 - 2024年9月，第一联邦团队在2024年奥林匹克半岛最佳调查中获多项荣誉，还在杰斐逊县和克拉勒姆县多个奖项中入围决赛 [29] - 2024年5月，第一联邦银行和第一联邦社区基金会在普吉特海湾商业杂志中型企业慈善家名单中排名第二 [30] - 2023年10月，第一联邦团队在贝灵汉活力主办的西北最佳调查中连续第二年获得最佳银行金奖 [31] - 2023年9月，第一联邦团队在2023年奥林匹克半岛最佳调查中入围基茨比厄尔县最佳雇主、贝恩布里奇最佳银行和最佳金融机构决赛 [32] 公司概况 - 第一西北银行是一家金融控股公司，旗下子公司第一联邦银行自1923年以来为客户和社区提供服务，目前在华盛顿州有16个网点，包括12家全方位服务分行 [34][35] - 公司业务和运营战略专注于为个人、小企业、非营利组织和商业客户提供全方位金融产品和服务以实现可持续盈利，2022年对Meriwether Group进行投资，并注重战略合作伙伴关系以提供现代金融服务 [35]