文章核心观点 Sound Financial Bancorp, Inc.公布2024年第四季度财报，净利润增长，董事会宣布分红；公司在降低资金成本、控制费用等方面取得进展，资产规模有所下降，不良贷款减少 [1][3][5] 管理层评价 - 总裁兼首席执行官Laurie Stewart称银行年末表现积极，净息差提升，存款成本降低，不良贷款减少且无其他不动产 [3] - 执行副总裁兼首席财务官Wes Ochs表示本季度在降低资金成本和控制费用方面取得显著进展，希望2025年延续该势头，公司采用的资产负债表策略有助于降低资产规模并节省成本 [4][5] 2024年Q4财务表现 经营成果 - 净利息收入增至8200万美元，较上一季度和去年同期分别增长4.4%和8.6%，主要因资金成本降低、贷款和投资平均收益率提高 [6][11] - 利息收入降至1.47亿美元，较上一季度减少0.7%，较去年同期增长10.5%，受利息现金平均余额和收益率变化影响 [12] - 贷款利息收入增至1.31亿美元，较上一季度和去年同期分别增长1.5%和8.6%，得益于新贷款发放和可变利率贷款重置 [13] - 投资利息收入为13.2万美元，利息现金利息收入降至150万美元，较上一季度减少29.6万美元 [15] - 利息支出降至6500万美元，较上一季度减少6.4%，较去年同期增长12.9%，与各类存款和借款的平均余额及利率变化有关 [16] - 净息差年化后为3.13%，较上一季度和去年同期分别提升0.15和0.09个百分点 [6] - 计提信贷损失准备1.4万美元，较上一季度有所增加，与贷款审查和未使用贷款承诺相关 [18] - 非利息收入降至1200万美元，较上一季度减少6.1%，较去年同期增长8.8%，受市场利率波动等因素影响 [19] - 非利息支出降至7100万美元，较上一季度和去年同期分别减少8.1%和3.4%，主要因薪资福利和运营费用降低 [20] 资产负债表与资本管理 - 资产总额降至9.94亿美元，较上一季度和去年同期分别减少9.7%和0.2%，主要因现金及现金等价物和贷款持有量减少 [6][21] - 现金及现金等价物降至4360万美元，较上一季度和去年同期分别减少70.7%和12.2%，与存款提取和战略决策有关 [22] - 投资证券降至990万美元，较上一季度和去年同期分别减少2.5%和5.1% [23] - 贷款持有量降至9.00亿美元，较上一季度减少0.2%，较去年同期增长0.6% [6] - 不良资产降至750万美元，较上一季度减少12.9%，较去年同期增长81.3%，与部分贷款还款和新增不良贷款有关 [25] - 存款总额降至8.38亿美元，较上一季度减少9.9%，较去年同期增长1.4%，非利息存款有所增加 [28] - FHLB借款降至2500万美元，较上一季度和去年同期均减少1500万美元，因一笔借款到期偿还 [29] - 股东权益增至1.04亿美元，较上一季度和去年同期分别增长1.4%和3.0%，受净利润、股份补偿等因素影响 [30] 关键财务比率 - 年化平均资产回报率为0.70%，年化平均权益回报率为7.40% [41] - 年化净息差为3.13%，年化效率比率为75.25% [41] 每股数据 - 摊薄后每股收益为0.74美元，较上一季度和去年同期均有所增长 [1] - 加权平均摊薄后流通股为257.9万股，期末普通股为256.5万股 [43] - 每股账面价值为40.42美元 [44] 其他信息 - 公司是Sound Community Bank的控股公司，银行总部位于西雅图，在多地设有分行，是房利美批准的贷款机构和卖方/服务商 [31] - 公司董事会宣布普通股现金股息为每股0.19美元，将于2025年2月26日支付给2月12日收盘时登记在册的股东 [1]