文章核心观点 - 奥尔斯敦金融服务公司公布2024年第四季度财报，净利润扭亏为盈，完成核心系统转换并实现成本节约目标，未来将聚焦公司增长和提升股东价值 [1][2] 财务业绩 盈利情况 - 2024年第四季度净利润1370万美元，稀释后每股收益0.71美元，第三季度净亏损790万美元，稀释后每股亏损0.41美元；2023年同期净利润760万美元，稀释后每股收益0.73美元 [1] - 剔除合并相关费用和其他非经常性费用影响后，2024年第四季度净利润1670万美元，稀释后每股收益0.87美元；第三季度调整后净利润2140万美元，稀释后每股收益1.11美元；2023年第四季度调整后净利润860万美元，稀释后每股收益0.83美元 [1] 资产负债表 - 贷款：2024年12月31日贷款投资余额39亿美元，较9月30日减少5020万美元，主要因降低投资组合风险的战略行动 [3] - 投资证券：2024年12月31日投资证券余额8.297亿美元，较9月30日增加290万美元，第四季度购买3770万美元，部分被1810万美元的还款和1620万美元的未实现损失抵消，投资证券组合的整体期限从9月30日的4.6年降至4.1年 [4] - 存款：2024年第四季度存款减少3510万美元至46亿美元，因正常季节性活动，贷存比从9月30日的86%略降至85% [5] - 借款：2024年12月31日和9月30日联邦住房贷款银行（FHLB）预付款和其他借款均为1.154亿美元，2024年12月31日有17亿美元的可用替代资金来源 [6] - 商誉和无形资产：2024年12月31日商誉较9月30日减少250万美元，主要因核心存款无形资产增加410万美元 [7] 利润表 - 净利息收入和利润率：2024年第四季度净利息收入5060万美元，低于第三季度的5170万美元；净利息利润率从第三季度的4.14%降至4.05%；购买会计标记的净增值影响在第四季度为720万美元，占净利息利润率52个基点，第三季度为580万美元，占42个基点 [8] - 信贷损失准备：2024年第四季度贷款信贷损失准备金从9月30日的4960万美元降至4870万美元，占总贷款的比例从1.25%降至1.24%；第四季度记录的贷款信贷损失准备为210万美元，第三季度为1410万美元；净冲销为300万美元，第三季度为30万美元 [13] - 非利息收入：2024年第四季度非利息收入1120万美元，较第三季度减少120万美元，主要因向客户提供的手续费减免以及第三季度确认的税收抵免在第四季度未重复出现 [10][15] - 非利息费用：2024年第四季度非利息费用4290万美元，较第三季度减少1740万美元，合并相关费用从第三季度的1700万美元降至390万美元，预计2025年第一季度还会产生一些合并相关费用 [10][18][19] 资本情况 - 2024年12月31日股东权益总额5.167亿美元，较9月30日的5.162亿美元略有增加，净利润的影响被投资组合未实现损失增加导致的累计其他综合损失减少1040万美元和440万美元的股息支付所抵消 [24] - 有形账面价值每股从9月30日的21.12美元增至12月31日的21.19美元 [10][24] - 2024年12月31日和9月30日有形普通股权益比率均为7.5%，总风险资本比率均为12.4%，一级杠杆比率从9月30日的8.0%增至12月31日的8.3% [25] 其他信息 - 董事会宣布每股普通股现金股息0.26美元，将于2025年2月21日支付给2025年2月14日登记在册的股东，较上一季度增加0.03美元，增幅13% [10] - 截至2024年12月31日，已实现18%的成本节约目标 [2][10] - 2024年11月完成核心系统转换，第四季度业绩反映了与转换和过渡期相关的活动，同时因年终基于绩效的激励应计费用，薪资和员工福利费用有所增加 [10] - 2024年第四季度商业贷款较9月30日减少5950万美元，降幅2%，主要因降低投资组合风险的战略行动，包括减少商业房地产（CRE）贷款集中度；出售了总计600万美元的主要为商业和工业贷款，其中包括260万美元的非应计贷款；第四季度分类贷款减少1690万美元 [10] 公司概况 - 奥尔斯敦金融服务公司及其全资子公司奥尔斯敦银行资产达54亿美元，在宾夕法尼亚州和马里兰州的多个县提供广泛的消费和商业金融服务，贷款业务还覆盖弗吉尼亚州和西弗吉尼亚州的部分县，奥尔斯敦银行是平等住房贷款机构，存款由联邦存款保险公司（FDIC）承保，公司普通股在纳斯达克交易 [58]