文章核心观点 公司2024年第四季度和全年业绩表现良好，净利润显著增长，虽面临净息差降低和费用增加挑战，但运营趋势向好，资产质量总体稳定，资本充足 [1][2][7] 第四季度和全年业绩亮点 盈利情况 - 第四季度净利润115.69万美元，摊薄后每股收益0.16美元，较上一季度增长235.41%；2024年全年净利润471.03万美元，摊薄后每股收益0.64美元，较2023年增长103.2% [1][2][7] - 第四季度平均资产回报率（ROAA）为0.41%，平均股权回报率（ROAE）为5.58%；2024年全年ROAA为0.43%，ROAE为5.93%，均高于2023年 [7] 净利息收入与净息差 - 第四季度净利息收入642.44万美元，较上一季度增长5.34%，较2023年同期下降5.10%；2024年全年净息差2.43%，较2023年下降34个基点 [4] - 第四季度净息差2.44%，较上一季度提高12个基点，较2023年同期下降18个基点 [4][7] 非利息收入与费用 - 第四季度非利息收入127.03万美元，较上一季度增长10.14%，较2023年同期增长23.88%；2024年全年非利息收入较2023年增长23.62% [9] - 第四季度非利息费用较上一季度增长1.21%，较2023年同期增长12.25%；2024年全年非利息费用较2023年增长8.46% [12] 资产与负债 - 截至2024年12月31日，总资产10.9亿美元，较2023年12月31日增加582万美元，增幅0.54% [7] - 第四季度贷款（不含PPP贷款）减少816万美元，降幅1.05%；2024年全年减少175万美元，降幅0.23% [7] - 第四季度存款增加2174万美元，增幅2.45%；2024年全年减少1153万美元，降幅1.25% [7] 资产质量 - 截至2024年12月31日，非应计贷款占贷款投资的1.78%，较2023年12月31日的1.72%略有上升 [7] - 第四季度冲销贷款204万美元，冲销贷款与平均贷款的比率升至0.26%，高于上一季度的0.01% [7] - 第四季度信用损失拨备为负1.49万美元，贷款信用损失准备金与贷款投资的比率为0.85%，低于上一季度的1.12% [7] 资本状况 - 截至2024年12月31日，公司资本充足，杠杆率10.39%，一级普通股权益比率13.57%，一级风险资本比率13.55%，总资本比率14.35%，均高于2023年 [19] 后续事件 1月上旬，银行完成一笔分类关系的解决，涉及总风险敞口248.32万美元，其中非应计本金173.62万美元，解决后将在第一季度确认收入62.91万美元，且无本金、利息或第三方费用损失 [3] 各指标变化因素 净息差变化因素 - 第四季度与上一季度和同期相比，平均生息资产收益率下降，主要因投资证券和贷款收益率降低，受美联储2024年降低联邦基金目标利率影响 [8] - 2024年全年与上一年相比，平均生息资产收益率上升17个基点至5.90%，主要得益于贷款、投资和生息现金余额收益率提高 [6] 非利息收入变化因素 - 第四季度非利息收入较上一季度增加，主要因SBIC投资相关运营收入增加；较2023年同期增加，主要因当季抵押贷款出售收益增加 [9] - 2024年全年非利息收入增加，主要因抵押贷款和SBA贷款出售收益以及SBIC投资运营收入增加 [9] 非利息费用变化因素 - 第四季度和2024年全年非利息费用增加，主要因薪酬和数据处理费用增加，以及全年占用成本和专业费用增加 [12] 公司概况 Freedom Financial Holdings是The Freedom Bank of Virginia的控股公司，该银行是一家社区银行，在弗吉尼亚州的费尔法克斯、雷斯顿、尚蒂伊、维也纳和马纳萨斯设有分行 [20]